農商行員工守則（通用13篇）

　　作為經營貨幣信用業務的企業,銀行員工必須學習員工行為守則,會有什么心得體會呢?下面小編給大家介紹關于農商行員工守則的相關資料,希望對您有所幫助！

　　農商行員工守則 篇1

　　第一章總則

　　第一條為加強我分行考勤管理，嚴肅勞動紀律，提高工作效率，保證各項工作順利進行，樹立精簡、勤政、務實的銀行形象，根據總行員工考勤制度規定，結合分行實際，特制定本辦法。

　　第二條分行工作人員必須按規定的時間上下班，不得遲到、早退、曠工和脫崗。

　　第三條分行營業部、各部室員工考勤管理在分行行長領導下，由分行人力資源部負責;各支行員工考勤管理由各支行行長負責。

　　第四條分行員工應嚴格遵守考勤制度。員工考勤結果與年度考核、評先評優及獎勵掛鉤。

　　第二章考勤內容

　　第五條分行考勤內容，包括在勤、加班、請假、遲到、早退、曠工。

　　第六條在勤。分行員工準時到達、準時離開工作崗位，即為在勤。

　　員工在下列情況下視同在勤：

　　(一)由領導派其到外地出差、開會或經領導批準在城區范圍內辦公事，不能按時在分行上下班。

　　(二)經批準脫產、半脫產學習培訓或從事其它公務活動的。第七條遲到。員工未按時上班按遲到記錄。

　　員工遲到半小時以內者，按遲到1次處理;超過半小時不足1小時者，按遲到2次處理;超過1小時者，按曠工半天處理。

　　第八條早退。員工提前下班按早退記錄。員工提前半小時內下班按早退1次記錄;提前下班超過半小時不足1小時，按早退2次處理;提前1小時以上下班，按曠工半天處理。

　　第九條脫崗。分行員工在正常工作時間內，未請假或未經批準擅自離開工作崗位為脫崗。脫崗者按曠工處理。

　　第十條加班。因特殊情況，員工需要在法定節假日和公休假日工作，以及在正常工作日以外延長工作時間，稱為加班。

　　第十一條請假。員工因處理私事或依據國家有關規定，履行請假手續后，未在正常工作時間上下班，稱為請假。

　　第十二條曠工。員工未經批準在正常工作時間不在勤，稱為曠工。

　　第三章假期管理

　　第十三條分行公休假包括雙休日、法定節假日、工傷假。員工請假，包括事假、病假、婚假、喪假、產假、護理假、探親假。

　　(一)節假日：國家規定的'節假日,包括元旦(1天)、五一(3天)、國慶(3天)、春節(3天)等法定休假日,參照政府規定執行。

　　(二)事假。員工因處理個人的私事，不能出勤者，經批準請假，稱為事假。

　　下列情況經行、部室負責人批準，可不計為事假：

　　1、女員工有一周歲以下嬰兒，占用工作時間哺乳，每天累計不超過1小時。

　　2、為子女開家長會有學校通知，每學期累計不超過4小時。

　　3、帶10歲以下子女打預防針、體檢，有兒童保健部門通知，每半年累計不超過2小時。

　　(三)病假。指員工因病需要治療或休息，經醫院證明和領導批準的請假，稱為病假。病假應有醫療機構病休診斷證明，并經主管領導批準。

　　(四)婚假。指經有關部門批準，并辦理有關法律手續后結婚的員工，按規定享受的休假。假期一般為3天，晚婚者為10天(男25歲，女23歲)。對方工作單位在外地，員工需要到對方所在地結婚的，可給予往返路程假，超過假期規定的按事假處理。子女結婚可請假一天。

　　(五)喪假。指員工直系親屬死亡后，按規定給予員工處理喪事的假期。直系親屬死亡，可請喪假3天，前往外地辦理喪事時，可給予往返路程假，超過假期規定時間按事假處理。

　　(六)產假。符合國家《婚姻法》及計劃生育有關規定的，女員工產假為90天(含產前休假15天);難產的，增加產假15天;多胞胎生育的，每多生一個嬰兒，增加產假15天。符合晚育年齡的女員工可享受產假120天(含法定產假90天)。

　　男員工因配偶計劃內生育的，可休看護假。看護假一般為5天，符合晚育年齡的看護假7天。

　　符合計劃生育規定的女員工懷孕四個月以上流產的，經醫院證明，給予42天的產假。

　　農商行員工守則 篇2

　　銀行存款是單位存放在銀行的資金，是單位貨幣資金的主要內容，為加強管理，建立健全銀行存款管理制度，按如下辦法進行管理：

　　1、加強銀行存款的管理。根據資金的不同性質、用途，分別在銀行開設賬戶，嚴格遵守國家銀行的'各項結算制度和現金管理暫行條例，接受銀行監督。

　　2、銀行賬戶只限本單位使用，不準搞出租出借，套用或轉讓。

　　3、嚴格支票管理，不得簽發空頭支票。空白支票必須嚴格領用注銷手續。

　　4、應按月與開戶銀行對賬，保證賬賬、賬款相符。平時開出支票，應盡量避免跨月支取，年終開出支票，須當年支款，不得跨年度。

　　5、加強銀行存款的管理。銀行存款的核算、銀行存款的核對，應在結算業務中實行銀行存款轉賬結算。

　　6、出納、會計應按月編制銀行存款余額調解表，逐月與銀行核對余額，防止錯賬、亂賬。

　　農商行員工守則 篇3

　　為保持辦公室整潔、干凈，營造良好的工作環境，樹立公司專業化形象，特制定以下管理規定。

　　一、公司員工應自覺維護公司的辦公環境，個人辦公室及辦公桌面物品擺放整齊、無灰塵、不亂扔廢棄物，保持工作區的清潔。

　　二、保持各自電腦及其他辦公設備的.干凈、整齊，辦公桌電源線、插座等要整齊擺放。

　　三、為保持辦公室的空氣清新，嚴禁在辦公室內抽煙(客人來訪除外)。

　　四、各人的垃圾筒每天下午下班時要清理干凈，嚴禁留垃圾在公司內過夜。在公司吃完東西后要及時把垃圾處理掉。

　　五、查閱完畢的圖書、資料、報刊等要及時歸還原位，不得隨意亂放。

　　六、禁止把個人物品、衣物及包等任意擺放，影響公司形象。

　　七、辦公室內公共區域的日常衛生由行政助理負責安排人員保潔并做好監督工作，做到：

　　1、地面干凈，空氣清新、盆景鮮花保持鮮艷，無浮灰、無污點，盆內無枯葉、煙蒂等雜物。

　　2、要定期組織辦公室的大掃除、清理工作，以保持辦公環境的干凈整潔。

　　3、維持會議室及會客區的干凈、整潔，會議室(區)使用后，要及時清理。

　　4、負責總經理辦公室的全部衛生。

　　5、公司大門口、衛生間、樓梯走廊、外墻玻璃等由阿姨負責打掃。

　　八、行政部不定時進行衛生抽查，對于衛生工作不到位的，行政部要給予處罰(處罰款項用于組織集體活動)。具體處罰為：

　　1、在辦公室抽煙一次，為集體活動捐款10元。

　　2、個人辦公室(桌)臟、亂、不整齊，第一次提醒，第二次開始每次為集體活動捐款10元。

　　3、每次查閱的資料及文件等沒有及時歸位的，為集體活動捐款10元。

　　九、全體員工要養成良好的衛生習慣，自覺搞好個人衛生，保持良好形象。

　　農商行員工守則 篇4

　　一、為加強食堂管理，為員工營造一個溫馨、衛生、整潔的就餐環境，保證員工正常就餐及食品衛生安全，特制定本制度。

　　二、食堂工作人員負責食堂物質采購，要計劃采購，精打細算，厲行節約、嚴禁采購烹調變質食物，防止食物中毒;并負責收集群眾意見工作，以促進提高工作水平和服務質量。

　　三、廚房操作間內的'設施與用具擺放整齊有序，地面無污水、無雜物。餐具使用后要清洗干凈，垃圾要及時處理;食堂要清潔、衛生，確保食堂衛生符合規定的標準要求。食堂內不得隨地吐痰，食物不得亂堆亂放。

　　四、食堂工作人員必須注意做好個人衛生，做到勤洗手、剪指甲，勤換、勤洗工作服，工作期間穿戴工作服，堅持洗手后操作。

　　五、堅持按時開膳，食堂用膳一天二餐，品種要經常變化，進行食物品種調節，講求營養均衡，每周日制定下周食譜，合理安排好每天的用餐量，不造成菜肴變質、浪費或者份量不夠。

　　六、對因工作需要不能按時就餐和臨時客餐，須事前通知。在外就餐的員工，須至少提前2小時告知食堂工作人員。

　　七、每30日進行盤點，定期公布帳目，接受員工的監督。每餐收取就餐人員就餐費元，任何人在食堂就餐須主動自覺按規定標準繳費。

　　八、做好安全工作。使用炊事械具要嚴格遵守操作規程，防止事故發生;易燃、易爆物品要嚴格按規定放置，杜絕意外事故的發生。

　　九、食堂人員負責責任區域(負一層)衛生。

　　十、就餐一律在食堂進行，其它任何地方不得烹煮進餐。

　　十一、嚴格按食堂就餐時間進餐，其食堂開放時間如下：中餐：12：00—12：30晚餐17：30—18：00

　　十二、員工就餐時要自覺排隊，并且要有良好的姿態，不得在食堂內大聲喧嘩，不得揮動筷、匙、叉防礙鄰桌。

　　十三、果核骨制，余飯剩菜，不可隨手棄置。用餐完畢須各自整理桌面，倒置指定桶類。

　　十四、任何人不得以任何理由拿走廚房之一切物品。

　　農商行員工守則 篇5

　　為營造一個舒適、優美、整潔的工作環境，樹立公司的.良好形象，特制定辦公室衛生管理制度。

　　一、主要內容與適用范圍

　　本制度規定了辦公室衛生管理的工作內容和要求以及檢查內容與考核。此管理制度適用于本公司所有辦公室衛生管理工作。

　　二、定義

　　公共區域：大、小會議室，公共區域地面、窗臺、桌面、水吧臺、吧臺、垃圾箱等清潔工作，每日以值日表為準輪流值日。

　　個人區域：包括個人辦公桌(卡位桌面及桌下)和獨立辦公區域由各部門工作人員每天自行清理。

　　每月兩次大掃除，人員：全體員工，范圍：公司所有區域。時間：單周周六下午1:30開始。單周周六上午各部門或公司的培訓學習、總結。

　　三、制度內容

　　公共區域壞鏡衛生應做到以下幾點：

　　1、保持公共區域地面干凈清潔、無臟物，物品擺放整齊。

　　2、保持門窗及窗臺干凈、無塵土、玻璃清潔、透明、無手印。

　　3、大小會議室內所有陳列物品、臺面都沒有灰塵，桌椅擺放整齊;

　　4、總經理辦公室由總助負責全面打掃(含辦公室內衛生間);

　　5、復印機上及復印機底柜內無廢紙，水吧臺平面保持干凈整潔無水流，水池內保持干凈無臟物，抹布不允許隨便亂放，熱水壺擺放有序，傳真機內紙張充足，附近無廢紙，所有設備表面無污垢及灰塵。辦公室內電器線走向要美觀，漏出地面的網線、電線需要用防護條防護;

　　6、微波爐挪至小會議室，午餐時間在小會議室用餐，不得在辦公區域用餐，午餐后會議室的衛生請個人餐后自覺清理，在水吧臺倒水時請保持臺面干凈無水流;;

　　7、公司所有垃圾桶必須在當日下班之前傾倒干凈,由當日值日生負責。

　　個人辦公區衛生應做到以下幾點：

　　8、辦公桌面只能擺放個人辦公必須物品(綠植和魚缸除外)并且擺放整潔有序，其他物品應放在個人抽屜里面，地面干凈整潔;

　　9、電腦鍵盤要保持干凈，下班或離開公司電腦、顯示屏及電源總開關要關閉。

　　四、個人衛生：

　　1、不隨地吐痰，亂扔垃圾。

　　2、下班員工自行整理各自辦公區域，辦公桌上用品擺放整齊有序。

　　3、禁止在辦公室吸煙。

　　農商行員工守則 篇6

　　第一章總則

　　1、為了加強公司的資金管理，規范公司銀行存款的使用，根據中國人民銀行頒布的《銀行結算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》，結合本公司的實際情況，制定本制度。

　　2、本制度適用于公司本部及所屬子公司、分公司。

　　第二章銀行存款開戶的有關規定

　　1、公司及所屬獨立核算單位可根據經營管理的需要，按規定的審批手續開設銀行賬戶，非獨立核算單位原則上不準開設銀行賬號，異地設立的分公司經公司財務部批準，可在當地設立銀行結算賬戶。

　　2、公司財務部統一管理各銀行賬戶，下屬分、子公司經批準獨立開設的銀行賬戶，必須報公司財務部備案管理。

　　3、銀行賬戶只能用于規定業務范圍內的銀行結算，不得出租、出借，不得用于個人結算。

　　4、公司只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶，不得在多家銀行機構開立基本存款賬戶;不得在同一家銀行的幾個分支機構開立一般存款賬戶。

　　5、在銀行開立基本存款賬戶時，必須填制“開戶申請書”，提供當地工商行政管理機關核發的《企業法人執照》或《營業執照》正本等有關文件，送交蓋有企業印章的印鑒卡片，經銀行審核同意，并憑中國人民銀行當地分支機構核發的開戶許可證開立賬戶。

　　6、申請開立一般存款、臨時存款、專用存款賬戶，應填制“開戶申請書”，提供基本存款賬戶的企業同意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明等證件，送交蓋有企業印章的卡片，銀行審核同意后開立賬戶。

　　7、基本存款賬戶是企業辦理日常結算和現金收付的賬戶;企業的工資和資金等現金的'支取，只能通過基本存款賬戶辦理。

　　8、一般存款賬戶是企業在基本存款賬戶以外的銀行存款轉存、與基本存款賬戶的企業不在同一地點的附屬非獨立核算單位的賬戶，企業可以通過本賬戶辦理轉賬結算和現金繳存，但不能辦理現金支取。

　　9、臨時存款賬戶是企業因臨時經營活動需要開立的賬戶，企業可以通過本賬戶辦理轉賬結算和根據國家現金管理的規定辦理現金收付。

　　10、專用存款賬是企業因特定用途需要開設的賬戶。

　　第三章銀行結算方式

　　1、銀行匯票結算方式。

　　銀行匯票是匯款人將款項交存當地銀行，由銀行簽發給匯款人持往異地辦理轉賬結算或支取現金的票據。

　　2、商業匯票結算方式。

　　商業匯票是收款人或付款人(或承兌申請人)簽發，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項的票據。按其承兌人的不同，分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。商業匯票的付款期限由交易雙方商定，但最長不得超過6個月。商業匯票的提示付款期限自匯票到期日起10日內。

　　3、銀行本票結算方式。

　　銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發給其憑以辦理轉賬結算或支取現金的票據。

　　4、支票。

　　支票是銀行的存款人簽發給收款人辦理結算或委托開戶銀行將款項支付給收款人的票據。

　　支票分為現金支票和轉賬支票。現金支票不可以轉賬，轉賬支票不能支取現金。

　　5、匯兌。

　　匯兌是匯款人委托銀行將款項匯給外地收款人的結算方式。匯兌分信匯、電匯兩種，由匯款人選擇使用。

　　6、委托收款。

　　委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。

　　7、托收承付。

　　托收承付是根據購銷合同由收款人發貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承兌付款的結算方式。

　　8、信用證。

　　信用證是在異地商品交易中，由購貨方先將貨款交存當地銀行，由銀行向外地銷貨方開戶銀行簽發的一種保證支付款項的書面證明。一般用于國際貿易，以保證購貨方不會拖欠銷貨方的貨款。

　　第四章銀行存款的管理

　　1、公司在兩個銀行賬戶之間轉存資金時，須經財務部負責人同意。

　　2、出納人員必須在辦理完畢收付款單據的當日將其及時轉交會計人員進行賬務處理。

　　3、出納人員應根據審核無誤的記賬憑證，逐日、逐筆、序時登記銀行存款日記賬，并結出當日余額。

　　4、應每月至少將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對一次，以檢查銀行存款收付及結存情況。并編制“銀行存款余額調節表”，對超一個月的未達賬項，必須向財務負責人匯報，并檢查原因，及時處理。

　　第五章附則

　　1、本制度由財務部負責解釋。

　　2、本制度自頒布之日起施行。

　　農商行員工守則 篇7

　　第一條支票簽發使用管理

　　1、因業務需要，由銀行購入支票時，需登記支票購買手冊，以便備查。

　　2、購入的空白支票及預留印鑒，應存于保險柜中。銀行預留印鑒及支票采取分別管理或雙印鑒分別管理的辦法。

　　3、支票上的預留印鑒需隨用隨蓋，不得預先在支票上蓋章。

　　4、對作廢支票應加蓋作廢章，并妥善保管。

　　第二條支票簽發使用管理

　　1、不得簽發空白支票和遠期支票。簽發支票時應填寫簽發日期、用途、付款金額或限額。

　　2、支票應按順序使用，不得跳號使用。

　　3、各部門領用支票時，必須經過廠領導同意、財務負責人認可后出納人員才可以簽發支票。

　　4、日常費用支出使用支票時，應建立支票領用登記簿，領用人要在支票登記簿上寫清購買內容、領取日期、領取人姓名、支票號碼、用款限額并且由經辦人簽字。

　　5、支票使用人需按申請的用途、核定的金額使用支票，不得套用支票，不得轉借他人，實際使用金額即將出現超限額時不得先斬后奏，需經財會負責人同意后方可使用，并在一周之內報帳。對超期未報的`支票，財會人員應及時催報，未報帳之前不得再領用支票。

　　6、報帳時財會人員要認真審核支票的合法性、用途、金額、并由經手人、部門負責人和財會負責人簽字后附支票存根入帳。報銷后，注銷轉帳支票領用記錄。

　　第三條對收入票據的管理

　　1、支票：要審核簽發日期是否有效；支票填寫是否符合銀行規定（大小寫金額及筆色）；對方簽章是否符合規定；用途是否填寫并屬實；是否有對方帳號；有密碼的銀行支票是否填有密碼，并應核實支票簽發單位是否有透支危險，上述諸項如審核無誤，方可收帳，開具收據，作為接交依據，并應及時送交銀行。

　　2、匯票：需審核簽發日期是否有效，收款人是否為全稱，是否正確，壓數是否清楚。如上述諸項審核無誤，方可收帳。為明確責任，財會結算人員應建立匯票接收登記冊，并由交接雙方簽字。對因各種原因退回的銀行匯票，財會人員除及時與對方取得聯系外，要對匯票妥善保管，不得丟失，以便二次投存銀行或退回原單位。

　　3、對收到的銀行承兌匯票除認真審核其票面是否合格外，還要按照銀行匯票的有關管理規定造冊登記并妥善管理。

　　4、銀行匯票在未到承兌期限時，應由會計人員妥善保管，如果丟失，應立即報告、作廢和聲明并由責任人承擔一切經濟損失。在匯票到期前，會計人員應提前10天向銀行申請承兌。

　　農商行員工守則 篇8

　　第一節支票管理

　　第一條支票由出納人員負責管理，支票使用時應有“款項使用申報表”，按資金使用權限，分級報批，然后將支票按批準金額抬頭、日期、用途等項目要素填列清楚，登記號碼，加蓋印章，領用人在“款項使用申報表”和支票存根上簽字備查;領用的支票須在五日內報銷清賬。

　　第二條出納人員支票付款后憑支票存根和票據(采購甲供材、固定資產、辦公物品還要驗收登記員簽字)入賬，統一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項使用申報表”作附件。

　　第三條出納人員接到職能部門交付支票應認真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規齊全，簽發日期是否有效。

　　第四條支票領用人在公司領用當月未能進行報銷的，如支票當月未出賬，支票領用人應將未用支票退回財務部;如支票已出賬，領用人應將款項申報手續交至財務部，否則財務人員憑支票領用手續及銀行出賬證明，進行相關賬務處理。如月末支票領用人未按上述制度處理，出納人員下發書面通知告之經辦人、部門經理及主管副總。

　　第五條對于報銷時發票票面金額比實際支付金額少時，財務人員要及時催辦，到月底按“第四條”制度處理。

　　第六條出納人員應在每周一向財務部經理和財務負責人報送現金和銀行存款結存數。

　　第二節現金管理

　　第一條公司可以在下列范圍內使用現金:

　　1.員工工資、津貼、獎金;

　　2.個人勞務報酬;

　　3.出差人員必須攜帶的差旅費;

　　4.結算起點以下的零星支出;

　　5.經批準的其他開支;前款結算起點按《銀行結帳辦法》最新制度標準為1000元或經相關領導批準確定;

　　6.支付各種撫恤金、喪葬補助費;

　　7.根據國家制度頒發給個人的科學、技術、文化、教育、衛生、體育等各種獎金;

　　8.各種勞保、福利費用以及國家制度對個人的其他支出;

　　9.支付給個人采購農業產品款項，可以使用現金;

　　10. 中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

　　第二條除本制度第一條外，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現金的，由財務經理列支使用范圍。

　　第三條公司購置固定資產、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現金。日常零星開支所需庫存現金限額為30000元。超額部分應存入銀行。

　　第四條出納人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況需坐支的，應事先報財務負責人批準。

　　第五條出納人員從銀行提取現金，應當填寫“財務提現申報表”，并寫明用途和金額，由財務經理或財務負責人審批后提取。銀行每日提取以不超過5萬元現金為限，且不可以連續多日提取。為公司購置物品或支付費用時，盡可能提前申請支票支付，需要大額現金的情況，需要提前一天通知財務部。

　　第六條員工因工作需要借用現金，需填寫“借款單”，按制度流程批準后方可借款。預借現金后，需在借款事由工作辦結后五個工作日內，到財務部辦理多借金額的'預結算，并將未使用的借款退還財務部，逾期不作結算的，財務部出納將以書面形式告知借款員工及部門經理及主管副總。

　　第七條符合本制度使用現金的，憑發票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷單或領款憑證，經批準后由出納支付現金。

　　第八條收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

　　第九條出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金收付。帳目應當日清月結、每日結算、結出余額，做到帳款相符。

　　第十條備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財務部領取備用金，年度結束10個工作日前，借款人至財務部歸還備用金。

　　農商行員工守則 篇9

　　1.目的:為了加強資金管理,加速資金周轉,公司成立內部銀行以統一管理全公司的貨幣資金。

　　為搞好內部銀行的核算工作,特制定本辦法。

　　2.適用范圍:本規定適用于公司及分子公司之間的資金結算。

　　3.內部銀行的職能

　　3.1內部銀行是公司財務工作的重要組成部分,是公司貨幣資金管理中心和收付中心。

　　內部銀行外對公司的開戶銀行:負責辦理銀行借款、還款手續,銀行存款的.收付和現金的收付等工作;

　　內部銀行內對各分公司、醫藥公司和控股子公司:各分公司、醫藥公司和控股子公司在內部銀行開立一個內部借款或內部存款帳戶,所有對外款項的收付和內部單位之間款項往來均通過內部銀行結算。

　　3.2內部銀行引入銀行的機制進行資金管理,考核內部各單位的資金使用規模和是否按規定用途使用資金。

　　月末按“應收內部借款”余額積數計收各單位借款利息、按“應付內部存款”余額積數計付各單位存款利息(利息率參考銀行同檔次利率并結合公司實際確定)(計收利息暫緩執行)。

　　3.3與內部銀行在同城的分支機構未經許可不得在銀行開戶,異地的分支機構經公司領導批準后可在其當地開立一個一般存款帳戶。

　　4.會計憑證使用及流轉內部銀行使用的會計憑證除銀行的憑證外,內部使用“付款憑證”“收款憑證”“憑證”(格式附后)。

　　其使用方法如下:

　　4.1付款憑證:一式兩聯,第一聯內部銀行記帳,第二聯付款單位記帳。

　　該憑證核算公司通過銀行和現金支付的付款業務,由付款單位填制。

　　付款單位必須在憑證上填寫款項用途及金額,收款單位名稱、開戶銀行及帳號等內容,并連同經有關領導批準的付款依據送內部銀行審核無誤后付款。

　　4.2收款憑證:一式兩聯,第一聯內部銀行記帳、第二聯收款單位記帳。

　　該憑證核算公司的銀行收款和現金收款業務,一般由內部銀行填制,也可由收款單位填制。

　　內部銀行或收款單位收到銀行的收款通知、其它單位或個人交來的現金時填制收款憑證,并在憑證上須填明款項來源、付款或交款單位名稱和金額等內容。

　　4.3憑證:一式三聯,第一聯內部銀行記帳、第二聯付款單位記帳、第三聯收款單位記帳。

　　該憑證核算公司內部各單位之間的往來款項業務,不涉及銀行存款、現金的結算。

　　該憑證由劃帳的一方填制,可以是收款單位,也可以是付款單位。

　　憑證上須填明經濟業務的內容,并附送有效原始憑證等資料。

　　4.4銀行收、付憑單等原始憑證一律留內部銀行附記帳憑證,以便查對。

　　5.結帳、對帳、報表

　　5.1內部銀行每日的憑證必須在次日上午12點以前入帳,并結出當日各單位內部借款、存款余額。

　　月末結帳后打出明細帳一式兩份,一份交各單位核對帳目、一份留內部銀行裝訂成冊備查。

　　各單位核對帳時如發現有誤,應及時與內部銀行聯系,找出差異并調整帳務,以保證帳帳相符。

　　各單位月末如有未達帳項的,要編制未達帳調節表。

　　5.2內部銀行月末結帳時,要打印出銀行存款日記帳與銀行對帳單核對,編制未達帳調節表,以保證帳實相符。

　　在規定時間內,內部銀行要向公司總部報送資產負債表。

　　公司匯總報表時將“應付內部存款”“內部借款”與“應收內部借款”“內部存款”抵消,抵扣后有余額的,是借方余額計入“其它應收款”科目,是貸方余額的計入“其它應付款”科目。

　　6.會計科目及帳務處理

　　6.1各子、分公司在內部銀行開立一個存貸合一的結算帳戶,增設“內部借款”或“內部存款”科目進行核算。

　　6.2子、分公司帳務處理子、分公司付款時:借:(資產、費用類科目)貸:內部借款(或內部存款)子、分公司收款時:借:內部借款(或內部存款)貸:應收帳款等子、分公司內部時:借或貸:內部借款(或內部存款)貸或借:有關科目

　　6.3內部銀行的帳務處理:增設“應收內部借款”“應付內部存款”科目核算。

　　對一個核算單位只開設一個結算帳戶,根據其原內部往來科目余額的性質確定其是借款帳戶還是存款帳戶。

　　付款時:借:應收內部借款(或應付內部存款)—公司貸:銀行存款(或現金)收款時:借:銀行存款(或現金)貸:應收內部借款(或應付內部存款)內部時:借;

　　應收內部借款(或應付內部存款)—甲公司貸:應收內部借款(或應付內部存款)—乙公司

　　7.附則:

　　7.1本制度由公司財務部負責解釋。

　　7.2本制度施行后,凡既有的類似規章制度或與之相抵觸的規定即行廢止。

　　7.3本制度經總經理批準后自頒布之日起執行。

　　修改時亦同。

　　農商行員工守則 篇10

　　為了加強企業對銀行存款的管理，統一本公司的銀行結算程序和辦法，嚴肅結算紀律，特制定本辦法。

　　一、企業發生的一切收付款項，除按規定可用現金支付以外，都必須通過銀行辦理，轉賬結算，嚴格執行中國人民銀行發布的《銀行結算辦法》各項規定，遵守銀行結算紀律，保證結算業務的正常進行。

　　二、企業在銀行或其它金融機構開立結算賬戶后，應加強管理，不得將所開立的賬戶出租、出借給別的單位或個人使用，防止發生詐騙和損害本單位的信用和經濟利益。

　　三、根據業務的需要，企業可以選用銀行匯票、本票、支票、委托收款或托收承付等結算方式進行銀行結算。

　　四、為了及時掌握貨幣資金動態，企業需指定專人與各開戶銀行保持聯系，并及時收取銀行結算憑證。

　　五、“銀行存款”的收、付款憑證都必須附有經過銀行蓋章的銀行結算憑證。所有銀行收、付款憑證、銀行憑證和原始憑證都要專人稽核，嚴格審查，以防止挪用、套用資金，杜絕違法、貪污等犯罪行為發生。

　　六、財務部門要設置“銀行存款日記賬”，按各銀行的營業場所和其它金融機構以及存款種類分別以一個銀行賬號設置一個銀行賬戶。銀行日記賬必須逐筆登記，反映每一個存款賬戶的收入、支出和存款余額。

　　七、收到“銀行對賬單”后應及時與銀行存款日記賬收付金額進行核對，對發生的“未達賬款”逐筆核實，查清原因，并及時據以編制“銀行存款調節表”進行調節，經調節后的.銀行存款日記賬余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。對未達款項如超過三個月仍未到賬清理者，報經企業領導追查經辦人的責任。

　　八、銀行支票（包括現金支票和轉賬支票）由銀行出納會計負責保管和簽發。對符合審批程序、手續完備、核實無誤并有用款計劃的付款業務簽發支票。銀行支票如有遺失或盜竊等意外發生，銀行出納必須及時向財務主管、保衛部門提出報告，同時向開戶銀行掛失，登報聲明作廢。撤銷賬戶時，應將剩余空白支票全部交回原開戶銀行注銷。

　　九、根據銀行結算辦法規定，出納必須遵守：

　　1、不準簽發空頭支票；

　　2、不準簽發遠期或過期支票；

　　3、不準簽發印鑒不全、不符的支配；

　　4、不準出租、出借支票或轉讓給別的單位和個人使用；

　　5、不準將支票交給收款單位代為簽發；

　　6、不準將支票做抵押。

　　十、簽發支票必須填好日期、用途及限額或應付金額，同時要核查收款單位、用途是否一致，支付金額是否在批準的限額或申請額以內，如發現不一致或有較大額度的出入，則應向財務主管匯報，并查明原因及時處理。

　　十一、收受外來的支票、匯票等票據應注意審查票據的真偽、內容是否正確、有無涂改，是否在有效期內，核對持票人的身份證件，及時提交銀行結算。

　　十二、出納不兼管銀行支票印鑒，以保證銀行存款的完整無缺，出納應定期如實向相關領導上報銀行存款收支情況。

　　農商行員工守則 篇11

　　（一）按照《zz市預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規定開立賬戶，根據《人民銀行結算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結算。每6個月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發現問題，及時處理。

　　（二）按開戶銀行設置《銀行日記賬》，出納崗位人員根據手續齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬，日清月結。

　　（三）嚴格遵守銀行結算紀律，按規定使用銀行賬戶。不得簽發沒有資金保證的.票據或遠期支票，套取銀行信用；不得簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金；不得無理拒絕付款，任意占用他人資金。

　　（四）支票確定專人保管。空白支票由出納崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執行。

　　（五）銀行預留印鑒中的財務專用章由會計崗位人員保管，法人代表名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

　　農商行員工守則 篇12

　　為嚴格控制并規范各單位銀行賬戶，強化資金管理，保證資金安全，根據《承德供電公司銀行賬戶管理辦法》，結合我分公司的實際情況特制定本辦法。

　　一、建立健全資金管理責任制，制定并完善貨幣資金管理辦法。企業法定代表人是資金管理的第一責任人，財務科是資金管理的`職能機構，企業所有的資金及銀行賬戶必須納入財務科統一管理，其他科室不得在銀行開立賬戶。財務科要切實加強資金管理，定期與銀行對賬，確保資金安全。

　　二、賬戶只限于在國有商業銀行開戶，不得在其他非銀行金融機構開戶。

　　三、銀行賬戶必須由分公司財務部門統一開戶、統一管理，嚴禁違反規定多頭開戶，嚴禁出租和轉讓賬戶。

　　四、分公司開立一個經費戶、一個電費戶、一個農網專戶，一個電費預付費專戶，一個農電專戶。各供電所只可開立一個電費戶。

　　五、各供電所所開立的電費賬戶，由財務部門統一管理，電費賬戶只能辦理資金的收繳，不得辦理其他收支業務。

　　六、分公司財務科是銀行賬戶歸口管理部門，負責對本單位銀行賬戶的開立、變更、撤消、使用情況進行監督和檢查。

　　七、銀行賬戶管理的直接責任人必須具備會計人員從業資格，具有一定的專業技能和較強的責任心，確保賬戶資金安全。

　　八、對于違反規定開設和使用銀行賬戶的單位和個人，將作如下處理：

　　1、責令限期改正，并暫停報賬。

　　2、通報批評，并按照規定對違紀單位或個人給予經濟處罰，構成犯罪的，移交司法機關處理。

　　農商行員工守則 篇13

　　1、財務部要加強支票的管理，空白支票與財務專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。

　　2、領用支票要按規定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經主管領導批準后，到財務領取支票，并在'領用支票登記薄'登記方可支付。

　　3、支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經濟損失的，按損失的`額度、追究當事人的責任。

　　4、出納員簽發支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規范。

　　5、采購人員用支票采購時，原則上不能超過請領時的限額。超過限額需向主管領導請示，如超限額較多，需補辦手續，不經請示，追究責任，并罰款100元。

　　6、出納員要及時登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時準確掌握銀行存款余額，不得開據空頭支票，如果發生銀行存款空頭，由出納員個人承擔，并按銀行罰款額度處罰。

　　7、登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對，發現問題及時查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經辦人在規定時限內報賬；（時限七天）超期一天罰款50—100元。

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