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農(nóng)業(yè)種植公司規(guī)章制度

時間：2024-06-24 09:30:03 農(nóng)業(yè)經(jīng)濟管理我要投稿

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農(nóng)業(yè)種植公司規(guī)章制度范本

　　在我們平凡的日常里，制度使用的頻率越來越高，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。制度到底怎么擬定才合適呢？下面是小編收集整理的農(nóng)業(yè)種植公司規(guī)章制度范本，歡迎閱讀與收藏。

農(nóng)業(yè)種植公司規(guī)章制度范本

農(nóng)業(yè)種植公司規(guī)章制度范本1

　　一、資金收入管理

　　(一)市財政安排和上級下達的各項資金;從各部門爭取到的和本局預算外收入財政返回資金。必須一律進入局財會賬戶，實行統(tǒng)一管理。

　　(二)經(jīng)營性收入:局屬門面、房屋由后勤中心管理，實行對外出租，并按規(guī)定時間及時足額收取租金，存入后勤中心賬戶，嚴格執(zhí)行收支兩條線。

　　(三)有執(zhí)收項目的科站，收費須出據(jù)財政規(guī)定的收款憑據(jù)。并及時(三日內(nèi))存入財政專戶，不得隱瞞、截留、挪用。每月底應將收據(jù)和繳款憑證交局計財科對賬。出現(xiàn)隱瞞、截留、挪用現(xiàn)象一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除收繳外，并按違規(guī)金額的30%予以處罰，情節(jié)嚴重者追究行政或法律責任。

　　二、資金預算管理

　　(一)市財政預算內(nèi)安排的專項資金，由局里根據(jù)工作需要統(tǒng)一安排。可作工作經(jīng)費的資金，第一年按40%比例劃到科室使用，從第二年起原則上不再作科室工作經(jīng)費安排，各科站從市財政預算外或其他部門爭取的資金，省農(nóng)業(yè)廳和其他部門下達的專項工作經(jīng)費原則上30%用于公用支出，70%用于業(yè)務支出。規(guī)費收入和罰沒收入，經(jīng)財政批準返回后，原則上按返回數(shù)的70%用于科站業(yè)務支出(新菜地開發(fā)資金除外)。

　　(二)業(yè)務科室實行“以收定支”，年度內(nèi)單列核算。年初根據(jù)資金來源和項目實施內(nèi)容拿出用款計劃，報局領導審核，在預算范圍內(nèi)掌握使用。出現(xiàn)赤字的科室，除參加工作會議和下鄉(xiāng)差旅費以及異常特殊緊急情況，經(jīng)分管財務局長、局長批準可預支報賬外，不得發(fā)生其他支出，計財科不得受理其報賬單據(jù)。

　　(三)行政科室經(jīng)費，由局里根據(jù)實際情況核定基數(shù)，在包干基數(shù)范圍內(nèi)掌握使用。后勤服務中心由局里根據(jù)歷年車輛維修費、燃油費、公用水電費等支出情況核定包干基數(shù)，未按程序批準追加不得突破。

　　(四)市財政預算安排的職工福利費由局里統(tǒng)一列支，其他福利費，業(yè)務科站根據(jù)局里統(tǒng)一確定的標準從科站經(jīng)費中列支;局領導及其他行政科室和離退休人員的福利費支出，從局公用經(jīng)費中列支。

　　三、資金支出管理

　　(一)開支管理:除招待費另行規(guī)定外，其它一次性開支在600元以下的需經(jīng)分管科室領導同意，600元以上的需經(jīng)分管財務的局領導同意，開支1000以上需經(jīng)局長同意(局長出差不在家，需經(jīng)書記同意)，未經(jīng)同意一律不予報銷。

　　(二)差旅費管理:出差前需填寫好市農(nóng)業(yè)局因公出差審核表，注明出差的地點、時間、事由、隨行人員，并按規(guī)定的審核程序審批。局領導、科站長(含副科站長)出差須經(jīng)局長審批(若局長外出，報書記審批)，一般工作人員到省內(nèi)出差，須經(jīng)分管領導審批。所有人員到省外出差，由局長審批。出差回來半月內(nèi)須進行差旅費報賬。計財科不得受理無出差審批單的差旅費報銷憑證。

　　(三)會議費管理:全局性或綜合性的.會議由辦公室和計財科共同承辦，相關科室配合，由計財科負責結帳。各科站召開專業(yè)性會議，須經(jīng)局長批準，其費用從科站經(jīng)費中列支。各種會議必須嚴格按照有關文件規(guī)定標準和政府采購要求，作出會議預算和選擇會議地點，由分管領導簽署意見，送計財科審核，報局長審批后方可召開。計財科按照局領導批準的預算金額審核報帳，超過部分不予報帳，手續(xù)不完備不予受理。

　　(四)招待費管理:招待費實行限額開支。核定招待費指標到科站，指標內(nèi)按審批權限審批開支，并按發(fā)生額的10%扣交調(diào)節(jié)基金;無指標不得開支，如遇特殊情況要超指標接待應事先書面報告局領導，經(jīng)局主要領導與分管財務領導，紀檢組長集體審批后方可開支，并征計30%調(diào)節(jié)基金。所有招待費必須憑局統(tǒng)一印制的招待券和正式發(fā)票報賬。

　　① 省農(nóng)業(yè)廳副廳級以上(含副廳級)領導、市四班子領導、市直有關單位一把手、縣(市、區(qū))主要和分管領導、縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)局、蔬菜局正職(局長和書記)來局向主要領導請示匯報工作，由局里統(tǒng)一出面接待的，其費用由局里承擔;省廳處室領導的接待和屬科站邀請或因聯(lián)系科站業(yè)務工作接待的縣分管領導或局長，其費用由科站承擔。

　　②各科站因工作需要接待相關部門人員的，應控制陪客人數(shù)，原則上在定點賓館(酒店)接待，實行簽單消費，每月23日之前與定點賓館結帳一次。若需在定點賓館(酒店)以外的地方接待的，須報經(jīng)分管領導同意，但原則上不得在四星級以上賓館(酒店)接待，并當日現(xiàn)金結帳，不實行簽單消費。縣局來人，原則上實行工作餐，一般同志每人30元標準，縣局領導每人40元標準。招待費300元以內(nèi)須經(jīng)科站長同意;300-500元須經(jīng)分管領導同意;500-800元須經(jīng)分管財務的領導同意;800元以上須經(jīng)局長同意。

　　③ 招待用煙、酒實行統(tǒng)一采購。各科站招待用煙、酒到辦公室領取登記，計財科按月核對分戶核算到各科站。嚴格控制名酒名煙開支，未事先請示局長同意，計財科不受理各科室的煙、酒發(fā)票的核報。如遇特殊情況需供貨商送一般煙酒的，須經(jīng)局分管財務領導同意，送名煙名酒的需局長同意，否則一律由簽單人自負。

　　(五)其他公務費管理

　　1、辦公用品:科室根據(jù)需要，造出計劃，報分管科室領導審批方可購買;局領導辦公用品由辦公室負責購買。原則上計財科不受理沒有申報采購計劃的辦公用品的報帳。

　　2、交通費:因公到市內(nèi)相關單位辦事，一般情況下應乘坐公交車，嚴格控制出租車費的開支。對各科站市內(nèi)交通費根據(jù)工作性質核定指標，辦公室、政工科、計財科每年控制指標為1500元，其余科站每年控制為1200元。

　　3、郵寄費:各種信件的郵寄和傳真由辦公室統(tǒng)一辦理，并負責登記，年終由計財科分戶核算到各科站。

　　4、電話費:辦公室按實核報，政工科、計財科、機關后勤中心三部電話，每部電話每月控制在200元以內(nèi)，其他科站根據(jù)實際情況參照此標準執(zhí)行，但每月不得超過300元。

　　5、水電費:由局機關后勤服務中心具體組織實施。

　　6、其他開支:本局在職干部職工，有住院或親人(限父母、配偶)過世，需看望的，由政工科統(tǒng)一安排;除本科室干部職工住院和親人過世，可在600元之內(nèi)開支看望慰問外，其他科室一律不得用公款看望慰問。

　　(六)備用金管理

　　按照市會計核算中心備用金管理辦法的要求使用備用金。聯(lián)絡員要保管好備用金，在每個報帳日先用備用金開支，然后持報帳憑證到核算中心報帳，及時補充備用金，并定期與“中心”會計柜進行對帳，做到帳實、帳帳、帳表相符，不得從所收取的現(xiàn)金收入中提取補充備用金或坐收坐支。

　　(七)修繕費管理

　　1、公用設施的維修:凡單項維修金額在600元以內(nèi)的，由后勤中心作出預算，經(jīng)計財科審核后報分管后勤中心的領導批準方可維修;凡單項維修金額在600元以上的，由后勤中心作出預算，經(jīng)計財科審核后，報局長批準方可維修;如達到政府采購限額標準的，須實行政府采購招標維修。

　　2、車輛維修:堅持先申報審批，后進廠維修的原則，由司機先申報維修項目，后勤中心簽署意見，報局領導同意后方可到政府采購定點廠家維修。凡一次性維修金額在500元以上的，須報局長審批，500元以下的報分管后勤中心的局領導審批。后勤中心指派專人負責現(xiàn)場監(jiān)督和驗收維修項目、維修質量，并以各車為戶頭建立維修檔案，計財科負責與廠家結帳。

　　(八)借支規(guī)定:

　　因公出差或其他事由需向局里借支的，由借款人填寫借款單，注明借支原因、金額、償還期限，交計財科審核送分管財務領導審批后，報局長審定。

　　四、固定資產(chǎn)管理

　　(一)房屋、門面，水電設施，由后勤服務中心負責管理;各科室使用的其他資產(chǎn)由各科室負責;記錄本、材料紙、信封等日常公用品由辦公室負責管理。所有資產(chǎn)實行臺帳管理。

　　(二)資產(chǎn)添置:添置所有日常用品，必須按規(guī)定實行報批、采購、驗收和記帳制度，做到帳帳、帳物相符。

　　(三)資產(chǎn)報廢:所使用的資產(chǎn)因使用日久不能修復需報廢的，實行申報制度。使用科室提出申請，由計財科驗證，注銷報廢處置。需報財政部門批準的，按相關規(guī)定執(zhí)行。

　　(四)物資領取:辦公室發(fā)放日常辦公用品，必須實行領取登記制度，年終結算記入科室公務支出。

　　五、財會報賬制度

　　(一)報賬審批時間:每月9日10日，2425日為集中審批報帳時間，節(jié)假日順延。

　　(二)報賬程序:報賬人須在報賬前憑有效票據(jù)，填寫報賬審核表，由科站負責人簽字后，在規(guī)定的報賬時間前以科站為單位統(tǒng)一交計財科審核，送分管財務的領導審批后，報局長審查。所有開支原則上不得跨月報賬。對超過三個月未報賬的票據(jù)，必須經(jīng)紀檢組核實真?zhèn)危俅_定能否報賬。

　　有下列情形之一者，計財科將不受理審核報帳:① 無稅務監(jiān)制章的發(fā)票;②無收款單位簽章的發(fā)票;③購物無經(jīng)手人、驗收人簽字，開支無證明人證明;④數(shù)量、單價、金額不符的發(fā)票;⑤額資金無用款計劃(預算)的開支;⑥應由分管科室領導審核簽字而未簽字的發(fā)票;⑦應由局長事前審批而未審批的開支;⑧內(nèi)容說明不清的開支;⑨違財政制度或超過財政規(guī)定標準;⑩科站已出現(xiàn)紅字或無計劃資金;11白紙發(fā)票;12發(fā)票粘貼不符合要求。

　　六、財務監(jiān)管制度

　　嚴格審核報銷憑據(jù)，嚴禁私用公報，計財科審核發(fā)現(xiàn)可疑憑證，應及時向紀檢組報告，經(jīng)紀檢組核實后方可報賬。堵住虛報冒領。

　　成立以局長為組長，黨組書記、紀檢組長任副組長，相關科室負責人參加的財務監(jiān)督小組，加強對財務分管領導履行職責的監(jiān)督，定期對已審批的票據(jù)進行審核確認，對未按制度辦理或超越權限辦理的事項可行使否決權，對有重過錯的責任人實行責任追究。每半年對財務收支情況在一定范圍內(nèi)公布一次。