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財(cái)務(wù)安全管理制度

時(shí)間:2025-10-01 10:14:15 財(cái)務(wù)管理 我要投稿

財(cái)務(wù)安全管理制度15篇(熱)

  在不斷進(jìn)步的時(shí)代,越來越多人會(huì)去使用制度,制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。那么擬定制度真的很難嗎?下面是小編幫大家整理的財(cái)務(wù)安全管理制度,僅供參考,大家一起來看看吧。

財(cái)務(wù)安全管理制度15篇(熱)

財(cái)務(wù)安全管理制度1

  1、會(huì)計(jì)室是學(xué)校的.安全要害部位,財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和財(cái)會(huì)管理制度,各類帳目都必須做到帳冊(cè)齊全、手續(xù)完備,安全保衛(wèi)責(zé)任落實(shí)。

  2、現(xiàn)金管理必須專人負(fù)責(zé),財(cái)會(huì)室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行方面的統(tǒng)一規(guī)定,超規(guī)定存放現(xiàn)金要報(bào)經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),同時(shí)落實(shí)防護(hù)措施。否則發(fā)生事故,由當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任。

  3、會(huì)計(jì)室門窗、墻壁要堅(jiān)固、防盜,報(bào)警設(shè)施經(jīng)常檢查,確保有效,使用經(jīng)公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險(xiǎn)柜(箱),保險(xiǎn)柜過夜現(xiàn)金不得超出公安機(jī)關(guān)或銀行核定庫存現(xiàn)金限額,保險(xiǎn)柜(箱)應(yīng)及時(shí)關(guān)鎖,鑰匙會(huì)計(jì)隨身攜帶,不準(zhǔn)放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

  4、財(cái)會(huì)人員應(yīng)按現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金,一般超出現(xiàn)金支付數(shù)額的,要使用銀行支票支付方式進(jìn)行結(jié)算,特除情況去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí),必須通知總務(wù)處派員護(hù)送。不得單身去銀行取款。

  5、會(huì)計(jì)室內(nèi)注意來往人員,陌生人不準(zhǔn)進(jìn)入財(cái)會(huì)室,非財(cái)會(huì)人員不準(zhǔn)接觸保險(xiǎn)柜。

財(cái)務(wù)安全管理制度2

  1、會(huì)計(jì)室是學(xué)校的安全要害部位,財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和財(cái)會(huì)管理制度,各類帳目都必須做到帳冊(cè)齊全、手續(xù)完備,安全保衛(wèi)責(zé)任落實(shí)。

  2、現(xiàn)金管理必須專人負(fù)責(zé),財(cái)會(huì)室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行方面的`統(tǒng)一規(guī)定,超規(guī)定存放現(xiàn)金要報(bào)經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),同時(shí)落實(shí)防護(hù)措施。否則發(fā)生事故,由當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任。

  3、會(huì)計(jì)室門窗、墻壁要堅(jiān)固、防盜,設(shè)施經(jīng)常檢查,確保有效,使用經(jīng)公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險(xiǎn)柜(箱),保險(xiǎn)柜過夜現(xiàn)金不得超出公安機(jī)關(guān)或銀行核定庫存現(xiàn)金限額,保險(xiǎn)柜(箱)應(yīng)及時(shí)關(guān)鎖,鑰匙會(huì)計(jì)隨身攜帶,不準(zhǔn)放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

  4、財(cái)會(huì)人員應(yīng)按現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金,一般超出現(xiàn)金支付數(shù)額的,要使用銀行支票支付方式進(jìn)行結(jié)算,特殊情況去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí),必須通知總務(wù)處派員護(hù)送。不得單身去銀行取款。

  5、會(huì)計(jì)室內(nèi)注意來往人員,陌生人不準(zhǔn)進(jìn)入財(cái)會(huì)室,非財(cái)會(huì)人員不準(zhǔn)接觸保險(xiǎn)柜。

  6、會(huì)計(jì)室內(nèi)不準(zhǔn)吸煙或帶入其它火種,注意做好防火安全。

財(cái)務(wù)安全管理制度3

  企業(yè)會(huì)計(jì)信息分級(jí)分類安全管理制度

  第一章總則

  第一條為加強(qiáng)xx省xx公司,以下簡稱“公司”會(huì)計(jì)信息化管理,確保會(huì)計(jì)信息的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)和完整,根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范》的要求,結(jié)合公司的實(shí)際情況,制定本規(guī)定。

  第二條本規(guī)定適用于公司本部及所屬權(quán)屬企業(yè),包括全資、控股子公司,以下簡稱“各權(quán)屬單位”。

  第三條會(huì)計(jì)信息化是指應(yīng)用會(huì)計(jì)信息化軟件及計(jì)算機(jī)等硬件設(shè)備輸入會(huì)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù),由計(jì)算機(jī)對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理,并打印輸出會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)會(huì)計(jì)信息資料。

  會(huì)計(jì)信息化核算的范圍是:賬務(wù)處理、報(bào)表處理、固定資產(chǎn)核算、工資核算、往來款項(xiàng)核算以及預(yù)算管理等。

  第四條使用的會(huì)計(jì)信息化軟件必須是通過財(cái)政部評(píng)審?fù)ㄟ^的商品化會(huì)計(jì)軟件。機(jī)房相關(guān)設(shè)備符合企業(yè)會(huì)計(jì)信息化標(biāo)準(zhǔn),滿足會(huì)計(jì)信息化管理要求。

  第二章職責(zé)分工

  第五條公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)管理工作,研究制定和組織實(shí)施公司會(huì)計(jì)信息化發(fā)展規(guī)劃,負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)管理公司財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的維護(hù)、升級(jí)和數(shù)據(jù)備份工作,組織和管理會(huì)計(jì)信息化人員的培訓(xùn)工作,對(duì)會(huì)計(jì)信息化工作及有關(guān)人員進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、考評(píng)。

  第六條人員、權(quán)限控制。

  1、公司各權(quán)屬單位應(yīng)設(shè)立會(huì)計(jì)信息化管理崗位,按照會(huì)計(jì)崗位職責(zé)設(shè)置操作權(quán)限。公司各權(quán)屬單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)權(quán)限的授予,會(huì)計(jì)崗位之間權(quán)限明確且相互制約。

  2、嚴(yán)格密碼管理,會(huì)計(jì)人員要注意保管自己的密碼或口令,并應(yīng)定期更換。

  3、會(huì)計(jì)人員不得參與系統(tǒng)維護(hù)和數(shù)據(jù)管理工作。

  4、會(huì)計(jì)人員因工作調(diào)整各級(jí)計(jì)財(cái)處負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)收回相關(guān)權(quán)限。

  5、公司董事長、總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司及公司各權(quán)屬單位的賬務(wù)有瀏覽、查詢的權(quán)限。公司各權(quán)屬單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)本單位的賬務(wù)均有瀏覽、查詢的權(quán)限,但該權(quán)限僅限于其擔(dān)任負(fù)責(zé)人的單位的賬務(wù)。

  6、未經(jīng)授權(quán)的人員不得操作會(huì)計(jì)軟件,不得進(jìn)入、操作相應(yīng)的功能模塊。

  7、公司及各權(quán)屬單位NC財(cái)務(wù)軟件權(quán)限的開立與變更需由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

  第七條安全控制。

  1、公司統(tǒng)一委托軟件開發(fā)商負(fù)責(zé)系統(tǒng)維護(hù)和程序數(shù)據(jù)維護(hù)工作。

  2、會(huì)計(jì)信息化管理員負(fù)責(zé)定期對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)備份監(jiān)督設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)、程序的正常運(yùn)行。

  3、任何人未經(jīng)批準(zhǔn),不得擅自直接打開數(shù)據(jù)庫進(jìn)行操作。

  4、會(huì)計(jì)信息化管理員應(yīng)對(duì)各類操作人員權(quán)限、密碼實(shí)行集中管理,做好保管、監(jiān)督工作。

  第三章管理程序及要求

  第一節(jié)計(jì)算機(jī)機(jī)房、設(shè)備維護(hù)與安全管理和病毒防治制度

  第八條確保計(jì)算機(jī)機(jī)房等設(shè)備安全運(yùn)行。保持機(jī)房和設(shè)備的整潔

  衛(wèi)生,并經(jīng)常對(duì)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)。配備不間斷電源、空調(diào)等設(shè)備,對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的硬件及時(shí)修理或更換,以保證計(jì)算機(jī)機(jī)房的正常運(yùn)行環(huán)境。

  第九條確保會(huì)計(jì)核算軟件和系統(tǒng)軟件的安全、保密。及時(shí)處理軟件運(yùn)行故障,并作出維護(hù)記錄。若軟件出現(xiàn)處理不了的故障,應(yīng)及時(shí)報(bào)告軟件維護(hù)人員及時(shí)維護(hù)。

  第十條所有的機(jī)房設(shè)立防火墻,財(cái)務(wù)微機(jī)必須安裝殺毒軟件,進(jìn)行病毒實(shí)時(shí)監(jiān)控、殺除,并定期進(jìn)行殺毒軟件升級(jí)。如無特殊需求,不得打開未經(jīng)安全認(rèn)證或不熟悉的網(wǎng)頁。

  第二節(jié)會(huì)計(jì)信息化軟件管理

  第十一條會(huì)計(jì)信息化軟件的日常使用管理由會(huì)計(jì)信息管理員和.委托的軟件開發(fā)單位維護(hù)人員負(fù)責(zé)。會(huì)計(jì)信息化軟件的`全套文檔資料以及程序必須妥善保管,不得出售、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借。

  第十二條操作人員嚴(yán)格按照授予的功能權(quán)限、數(shù)據(jù)權(quán)限進(jìn)行操作,不得越權(quán)使用軟件。

  第十三條操作人員應(yīng)按照軟件使用的要求,正確使用軟件。離開

  工作現(xiàn)場必須退出會(huì)計(jì)軟件,嚴(yán)禁在使用過程中強(qiáng)行中斷程序,以免破壞相關(guān)數(shù)據(jù)。

  第十四條嚴(yán)禁在財(cái)務(wù)微機(jī)上安裝游戲軟件等與工作無關(guān)的軟件。

  第十五條不得在系統(tǒng)文件子目錄下存放任何非系統(tǒng)文件,否則,系統(tǒng)維護(hù)人員有權(quán)刪除文件,文件編輯者自負(fù)后果。

  第三節(jié)會(huì)計(jì)信息化檔案管理

  第十六條會(huì)計(jì)信息化管理崗位負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)信息化檔案管理設(shè)專職檔案員除外。會(huì)計(jì)信息化檔案是指以磁性介質(zhì)等存儲(chǔ)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印的書面形式的會(huì)計(jì)信息,包括記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表包括報(bào)表格式和計(jì)算公式,以及信息化硬件設(shè)備攜帶的說明書、保修單和會(huì)計(jì)信息化軟件攜帶的說明書等。

  壞相關(guān)數(shù)據(jù)。

  第十四條嚴(yán)禁在財(cái)務(wù)微機(jī)上安裝游戲軟件等與工作無關(guān)的軟件。

  第十五條不得在系統(tǒng)文件子目錄下存放任何非系統(tǒng)文件,否則,系統(tǒng)維護(hù)人員有權(quán)刪除文件,文件編輯者自負(fù)后果。

  第三節(jié)會(huì)計(jì)信息化檔案管理

  第十六條會(huì)計(jì)信息化管理崗位負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)信息化檔案管理設(shè)專職檔案員除外。會(huì)計(jì)信息化檔案是指以磁性介質(zhì)等存儲(chǔ)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印的書面形式的會(huì)計(jì)信息,包括記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表包括報(bào)表格式和計(jì)算公式,以及信息化硬件設(shè)備攜帶的說明書、保修單和會(huì)計(jì)信息化軟件攜帶的說明書等。

  第十七條會(huì)計(jì)信息化檔案要存放在專門的檔案室,具體按公司《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》執(zhí)行。

  第十八條記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿包括總賬、明細(xì)賬、日記賬、固定

  資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)臺(tái)賬、輔助賬簿、其他賬簿等、財(cái)務(wù)報(bào)告包括月度、季度、年度及定期會(huì)計(jì)報(bào)表、附表需定期打印。打印輸出的各種會(huì)計(jì)資料必須按公司《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定及時(shí)歸檔保管。

  第十九條嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)信息化檔案的借閱批準(zhǔn)制度。除檔案管理員外,任何人員查閱會(huì)計(jì)檔案都要經(jīng)過財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),辦理借閱手續(xù),并保障數(shù)據(jù)的完整和安全。

  第四章附則

  第二十條會(huì)計(jì)人員及權(quán)限內(nèi)使用人員必須對(duì)所分配權(quán)限設(shè)置操作密碼或口令,并以妥當(dāng)方式保存,注意保密。如因密碼或口令泄漏而導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息泄密的,將追究當(dāng)事人的責(zé)任。

  第二十一條本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制定、解釋、修訂。

  第二十二條本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

財(cái)務(wù)安全管理制度4

  1、財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和財(cái)會(huì)管理制度,各類帳目都必須做到帳冊(cè)齊全、手續(xù)完備,安全保衛(wèi)責(zé)任落實(shí)到人。

  2、現(xiàn)金管理必須專人負(fù)責(zé),財(cái)會(huì)室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行的.統(tǒng)一規(guī)定,超規(guī)定存放現(xiàn)金要報(bào)經(jīng)校主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),同時(shí)落實(shí)保衛(wèi)措施,確保萬無一失。

  3、會(huì)計(jì)室門窗、墻壁要堅(jiān)固、防盜,要經(jīng)常檢查報(bào)警設(shè)施,確保正常運(yùn)轉(zhuǎn),安全有效,使用經(jīng)公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險(xiǎn)柜(箱),保險(xiǎn)柜過夜現(xiàn)金不得超出公安機(jī)關(guān)或銀行核定庫存現(xiàn)金限額,保險(xiǎn)柜(箱)應(yīng)及時(shí)關(guān)鎖,會(huì)計(jì)應(yīng)將鑰匙隨身攜帶,不得放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

  4、財(cái)會(huì)人員應(yīng)按現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金,一般超出現(xiàn)金支付數(shù)額的,要使用銀行支票支付方式進(jìn)行結(jié)算,特殊情況去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí),必須通知總務(wù)處派員護(hù)送。不得單身去銀行取款。

  5、會(huì)計(jì)室內(nèi)注意來往人員,陌生人不準(zhǔn)進(jìn)入財(cái)會(huì)室,非財(cái)會(huì)人員不準(zhǔn)接觸保險(xiǎn)柜。

  6、會(huì)計(jì)室內(nèi)不準(zhǔn)吸煙或帶入其它火種,注意做好防火安全。

財(cái)務(wù)安全管理制度5

  1、財(cái)會(huì)室是學(xué)校的.安全要害部位,財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和財(cái)會(huì)管理制度,各類帳目都必須做到帳冊(cè)齊全、手續(xù)完備。

  2、現(xiàn)金管理必須專人負(fù)責(zé),財(cái)會(huì)室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行方面的統(tǒng)一規(guī)定,超規(guī)定存放現(xiàn)金要報(bào)經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),同時(shí)落實(shí)防護(hù)措施。否則發(fā)生事故,由當(dāng)事人承擔(dān)負(fù)責(zé)。

  3、財(cái)會(huì)室門窗要堅(jiān)固、防盜,放現(xiàn)金的保險(xiǎn)柜和外加的鐵馬夾應(yīng)及時(shí)關(guān)鎖,鑰匙會(huì)計(jì)隨身攜帶,不準(zhǔn)放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

  4、財(cái)會(huì)人員去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí),必須通知總務(wù)處派員護(hù)送。一般取錢也須二人同行,不得單身去銀行取款。

  5、財(cái)會(huì)室內(nèi)注意來往人員,陌生人不準(zhǔn)進(jìn)入財(cái)會(huì)室,非財(cái)會(huì)人員不準(zhǔn)接觸保險(xiǎn)柜。

  6、財(cái)會(huì)室內(nèi)不準(zhǔn)吸煙或帶入其它火種,注意做好防火安全。

  7、報(bào)警設(shè)施經(jīng)常檢查,確保完善有效。

財(cái)務(wù)安全管理制度6

  1、財(cái)會(huì)室是學(xué)校的安全要害部位,財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和財(cái)會(huì)管理制度,各類帳目都必須做到帳冊(cè)齊全、手續(xù)完備,安全保衛(wèi)責(zé)任落實(shí)。財(cái)會(huì)室負(fù)責(zé)人為財(cái)會(huì)室安全第一責(zé)任人。

  2、現(xiàn)金管理必須專人負(fù)責(zé),財(cái)會(huì)室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行方面的統(tǒng)一規(guī)定,超規(guī)定存放現(xiàn)金要報(bào)經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),同時(shí)落實(shí)防護(hù)措施。

  3、財(cái)會(huì)室門窗、墻壁要堅(jiān)固,防盜、報(bào)警設(shè)施經(jīng)常檢查,確保有效,使用經(jīng)公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險(xiǎn)柜,保險(xiǎn)柜過夜現(xiàn)金不得超出公安機(jī)關(guān)或銀行核定庫存現(xiàn)金限額,保險(xiǎn)柜應(yīng)及時(shí)關(guān)鎖,鑰匙財(cái)會(huì)隨身攜帶,不準(zhǔn)放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

  4、財(cái)會(huì)人員應(yīng)按現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金,一般超出現(xiàn)金支付數(shù)額的`,要使用銀行支票支付方式進(jìn)行結(jié)算,特殊情況外,去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí),必須通知總務(wù)處派員護(hù)送,不得單身去銀行取款。

  5、財(cái)會(huì)室內(nèi)注意來往人員,陌生人不準(zhǔn)進(jìn)入財(cái)會(huì)室,非財(cái)會(huì)人員不準(zhǔn)接觸保險(xiǎn)柜。

  6、財(cái)會(huì)室內(nèi)不準(zhǔn)吸煙或帶入其它火種,注意做好防火安全。

財(cái)務(wù)安全管理制度7

  制定公司的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)制度;

  建立健全資金管理指標(biāo)體系,編制資金占用定額,編制資金收支計(jì)劃,考核資金計(jì)劃執(zhí)行情況;

  負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算和決算;

  負(fù)責(zé)對(duì)公司的各項(xiàng)成本進(jìn)行核算,負(fù)責(zé)項(xiàng)目成本的核算;

  對(duì)子公司的財(cái)務(wù)控制和考核;

  負(fù)責(zé)公司的`財(cái)務(wù)分析和資金調(diào)度;

  定期編制、審核財(cái)務(wù)報(bào)表;

  監(jiān)督督促合同款回收與檢查,組織對(duì)不良債權(quán)處置;

  定期組織固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金清查、核實(shí);負(fù)責(zé)制作轉(zhuǎn)帳憑證;

  月末編制會(huì)計(jì)報(bào)表,并打印所有會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè);

  負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案及歸檔工作;負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃,合法納稅;

  負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行收付的日常報(bào)銷和保管工作,做到日清月結(jié),帳實(shí)相符;

  編制現(xiàn)金、銀行憑證,月末及時(shí)編制“銀行存款”調(diào)節(jié)表,對(duì)未達(dá)項(xiàng)及時(shí)查明原因;

  根據(jù)人力資源部門提供的通知制表、發(fā)放工資和獎(jiǎng)金;

  負(fù)責(zé)日常現(xiàn)金報(bào)銷;

  負(fù)責(zé)和銀行、稅務(wù)局、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的往來工作;

  完成直接上級(jí)的其他任務(wù)。

財(cái)務(wù)安全管理制度8

  一、會(huì)計(jì)人員基本要求:

  1、會(huì)計(jì)人員必須擁護(hù)黨的領(lǐng)導(dǎo),熱愛祖國,堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則,遵守和執(zhí)行《中華人民共和國會(huì)計(jì)》,積極為教育事業(yè)服務(wù)。

  2、會(huì)計(jì)人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí),不斷提高政治思想水干,樹立為教育教學(xué)服務(wù),為師生服務(wù)觀念。遵紀(jì)守法,忠于職守,廉潔奉公,實(shí)事求是,積極支持各項(xiàng)改革,為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好助手,為各部門經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)好參謀。

  3、會(huì)計(jì)人員必須刻苦鉆研業(yè)務(wù),不斷豐富會(huì)計(jì)理論知識(shí),提高業(yè)務(wù)能力,要熱愛本職工作。

  4、會(huì)計(jì)人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家的財(cái)務(wù)方針、政策、法令和制度,維護(hù)國家利益,對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格的核算和監(jiān)督。提供會(huì)計(jì)資料,促進(jìn)增收節(jié)支,提高經(jīng)濟(jì)效益。

  5、會(huì)計(jì)人員既要各司其職,各負(fù)其責(zé),又要互相幫助,密切協(xié)作:要加強(qiáng)品德修養(yǎng),胸襟開闊,表里如一;要從全局著二想,從工作出發(fā),搞好同志間的團(tuán)結(jié);要有集體榮譽(yù)感,積極參加某體活動(dòng),為集體和學(xué)校獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

  6、會(huì)計(jì)人員要嚴(yán)守國家秘密,增強(qiáng)保密的自覺性,不得隨意將會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和任何住傳遞出去。

  二、會(huì)計(jì)核算程序要求;

  1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續(xù)。外未的原始憑證必須是合法的內(nèi)容齊全的發(fā)票或收據(jù),并有經(jīng)手人、有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備,條據(jù)和表格要清晰整潔,內(nèi)容齊全。出納人員根據(jù)審核或填制無誤的原始憑證,經(jīng)主管會(huì)計(jì)同意后才可簽發(fā)支票或付現(xiàn)金,并加蓋“現(xiàn)金付訖”或轉(zhuǎn)帳付訖“戳記。對(duì)記載不正確、不完整、不符合規(guī)定,手續(xù)不全的憑證,應(yīng)退回補(bǔ)填或更正,對(duì)偽造、涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證應(yīng)拒絕受理,并及時(shí)于及告領(lǐng)導(dǎo)。

  2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據(jù)收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內(nèi)容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點(diǎn)。記帳憑單上所有內(nèi)容不得涂改。記帳憑單要統(tǒng)一編號(hào)、不得缺號(hào)、重號(hào)或年月日與編號(hào)順序相矛盾。出納人員根據(jù)記帳憑單和原始憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日己帳,強(qiáng)出當(dāng)日余額,現(xiàn)金出納要每月核對(duì)庫存。出納人員將當(dāng)日發(fā)生的會(huì)計(jì)憑證整理、粘貼,登帳后及時(shí)傳給記賬崗位。

  3、登記明細(xì)帳、總帳。記帳崗位人員根據(jù)審核無誤的'記帳憑單登記有關(guān)明細(xì)帳并及時(shí)登記總帳。明細(xì)帳按記帳憑證。和原始憑證內(nèi)容逐筆登記,總帳要根據(jù)科目匯總一表和明細(xì)帳登記。記帳人員在記帳前發(fā)現(xiàn)記帳憑證有誤要重填,記帳后發(fā)現(xiàn)記帳憑證錯(cuò)誤或帳薄記載錯(cuò)誤要用規(guī)定方法更正,不準(zhǔn)刮擦、涂改。帳薄記載內(nèi)容要全,字跡清晰整潔,文字?jǐn)?shù)字大小適宜。各類帳戶要按月結(jié)帳,根據(jù)需要結(jié)出發(fā)生額。和余額或累汁發(fā)生額。

  4、編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表、做好其它工作。

  月末各類帳戶試算平?后,編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

  會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)由學(xué)校主管領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)主管人員審閱簽章、按規(guī)定報(bào)送有關(guān)部門。

  5、登記輔助帳、裝訂會(huì)計(jì)憑證。

  月末報(bào)完表后,要登記輔助帳(需要報(bào)表的可在報(bào)表前登記),及時(shí)整理記帳憑單和會(huì)計(jì)報(bào)表并裝訂成冊(cè)。

  三、銀行存款和現(xiàn)金管理要求:

  1、因公借用現(xiàn)金和支票必須是本單位職工,外單位入員、臨時(shí)工和學(xué)生一律不得借給。

  人員支取、預(yù)借現(xiàn)金。

  2、沒有合法手續(xù)、校內(nèi)任何人不得向出納人員支取、預(yù)借現(xiàn)金。

  3、科內(nèi)各攤之間互借現(xiàn)金或移交有價(jià)證券也要有手續(xù)。

  4、出差人員借款要有有關(guān)簽批后,由出納人員借給。返回后五日內(nèi)結(jié)賬。市內(nèi)購物需要現(xiàn)金和支票者要在借款后三天內(nèi)結(jié)清,過期不結(jié),視同占用公款。出納人員要經(jīng)常掌握借款回收情況,及時(shí)借還,不得隨意推遲結(jié)帳。

  5、除按規(guī)定的需要現(xiàn)金支付外,應(yīng)盡量使用轉(zhuǎn)帳支票。

  6、現(xiàn)金要按規(guī)定及時(shí)存入銀行。

  四、票證管理要求:

  1、票證是指收據(jù)和有價(jià)證券。

  2、收款收據(jù)和收費(fèi)票據(jù)要由專人負(fù)責(zé)保管的發(fā)放。要按數(shù)量和起止編號(hào)一進(jìn)行登記,驗(yàn)收后借用人在登記薄上簽字注明退回日期。

  五、會(huì)計(jì)檔案管理要求:

  l、月度結(jié)帳后、10日前由記帳會(huì)計(jì)將會(huì)計(jì)憑證報(bào)表裝訂成冊(cè),入柜管理。

  2、年度結(jié)支后,一月內(nèi)由主管會(huì)議簽注后將會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案整理造冊(cè)交科里專人保管。

  3、已歸檔案的會(huì)計(jì)資料一年內(nèi)由財(cái)務(wù)室保管,二年以上移交學(xué)校檔案室保管。

  4、會(huì)計(jì)資料原則不外借,如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。

  5、外單位來校查閱會(huì)計(jì)檔案,必須持有介紹信,經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),并通過學(xué)校財(cái)務(wù)會(huì)同查閱。

  6、查閱會(huì)計(jì)檔案必須查閱項(xiàng)目、內(nèi)容、憑證編號(hào)進(jìn)行登記。

  六、帳薄和帳戶設(shè)置要求:

  1、帳目設(shè)置要既能夠全面反映核算內(nèi)容,又要科學(xué)合理不重復(fù)沒帳。

  2、總帳帳戶設(shè)置要嚴(yán)格按會(huì)計(jì)制度規(guī)定的一級(jí)科月設(shè)置,明細(xì)帳戶要按照會(huì)計(jì)報(bào)表要求和學(xué)校實(shí)際管理的需要設(shè)置。

  3、“往來款項(xiàng)”明細(xì)帳要按單位和個(gè)人名稱設(shè)置帳戶,以明確債權(quán)債務(wù)的責(zé)任。

  4、各種分類帳要按規(guī)定的格式和形式選擇使用,不得相互代替。

財(cái)務(wù)安全管理制度9

  為了加強(qiáng)安全管理,消除安全隱患,維護(hù)正常的工作秩序,保證公司資產(chǎn)和財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)安全,特結(jié)合部門實(shí)際制定本辦法。

  一、現(xiàn)金、銀行票據(jù)安全管理

  1、用于零星支付的現(xiàn)金、銀行票據(jù)必須放入保險(xiǎn)柜中,保險(xiǎn)柜放置于辦公室安全位置,遠(yuǎn)離門窗。

  2、保險(xiǎn)柜鑰匙只能由出納人員掌握,并要嚴(yán)格保密,保險(xiǎn)柜鑰匙要隨身攜帶,不準(zhǔn)將鑰匙放在辦公室內(nèi)。

  3、出納人員打開保險(xiǎn)柜時(shí)要請(qǐng)其他無關(guān)的人員適當(dāng)遠(yuǎn)離保險(xiǎn)柜,以防保險(xiǎn)柜密碼泄漏。

  4、放有保險(xiǎn)柜的房間必須安裝防盜門和防盜窗,并在保險(xiǎn)柜的放置處安裝報(bào)警器。報(bào)警器要接通本單位的值班室,上班時(shí)間要將報(bào)警器關(guān)閉,下班時(shí)間打開。

  5、庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額,收到大量現(xiàn)金時(shí)必須在下班前存入銀行,因特殊原因確需滯留超額現(xiàn)金的,要經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),加派看護(hù)力量。

  6、取送巨額現(xiàn)金,必須使用專車、專用安全取送款箱,加派財(cái)務(wù)部人員和安全保衛(wèi)部門人員共同負(fù)責(zé)安全,特殊情況聯(lián)系銀行協(xié)助。

  7、空白銀行票據(jù)現(xiàn)用現(xiàn)蓋章,嚴(yán)禁將蓋好圖章的票據(jù)存放過夜,空白票據(jù)只能由出納人員購買、填寫、保存,領(lǐng)取票據(jù)必須在票據(jù)登記簿上登記并有經(jīng)手人在票據(jù)上簽字。

  8、員工個(gè)人的現(xiàn)金、存折、有價(jià)證券、金銀首飾不得存放在保險(xiǎn)柜或辦公室內(nèi)。

  9、每天下班之前要認(rèn)真檢查辦公室的門窗、抽屜是否鎖好,出納人員要檢查保險(xiǎn)柜是否鎖好,遇到“國慶”、“春節(jié)”等長假期要在保險(xiǎn)柜、門窗上貼好封條。

  二、發(fā)票、收據(jù)、印鑒安全管理

  1、財(cái)務(wù)發(fā)票、收據(jù)安全管理

  1)財(cái)務(wù)發(fā)票、收據(jù)由專人購買、填寫,購買時(shí)在發(fā)票領(lǐng)購登記簿上作好記錄,注明購買的數(shù)量及發(fā)票號(hào)碼。

  2)開具的發(fā)票、收據(jù)要有領(lǐng)用登記表,注明開票日期、發(fā)票號(hào)碼、金額、項(xiàng)目,領(lǐng)用時(shí)要有領(lǐng)用人簽字。

  3)使用完的發(fā)票、收據(jù)存根要由發(fā)票管理人員妥善保管,作好記錄,任何無關(guān)人員不得隨意翻閱。

  2、印鑒安全管理

  1)銀行印鑒分人保管、使用。

  2)銀行印鑒應(yīng)放置在鐵皮柜中,不得隨便放入辦公室抽屜中,鐵皮柜鑰匙應(yīng)隨身攜帶。

  3)使用銀行印鑒時(shí)要由保管人員親自操作,其他人員不得隨便使用印鑒。

  三、會(huì)計(jì)檔案存放安全管理

  1、收到的原始憑證要及時(shí)入帳,入帳后要及時(shí)貼入記帳憑證后,不得隨意丟放原始憑證以及記帳憑證。

  2、下班后會(huì)計(jì)人員要把收到的'原始憑證、打印的記帳憑證等重要會(huì)計(jì)資料放入抽屜中鎖好,不得隨意擺放在桌面上。

  3、每月的記帳憑證在結(jié)帳后應(yīng)及時(shí)裝訂,年度結(jié)束后的會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、合同、文件等重要的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)及時(shí)歸檔,由檔案管理員統(tǒng)一管理,非財(cái)務(wù)人員不得隨意翻閱,會(huì)計(jì)人員查閱后要及時(shí)放歸原處。

  4、存放在財(cái)務(wù)部的會(huì)計(jì)檔案要放置在鐵皮柜中,由檔案管理員保管鑰匙,下班后將鐵皮柜鎖好,鑰匙要隨身攜帶。

  四、會(huì)計(jì)電算化安全管理

  1、會(huì)計(jì)電算化軟件安全管理

  1)用于操作的會(huì)計(jì)軟件必須安裝在計(jì)算機(jī)硬盤上,一般情況下不得重新安裝。

  2)程序修正和會(huì)計(jì)軟件參數(shù)的調(diào)整一般由軟件開發(fā)公司來實(shí)施,會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的更正與恢復(fù)一般由系統(tǒng)維護(hù)人員負(fù)責(zé),其他操作人員一律不得進(jìn)行維護(hù)操作,維護(hù)人員實(shí)施數(shù)據(jù)更正與恢復(fù)必須作好詳細(xì)記錄。

  3)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的修正與恢復(fù)操作必須由系統(tǒng)維護(hù)人員或軟件開發(fā)公司專業(yè)維護(hù)人員負(fù)責(zé),其他操作人員不得進(jìn)行維護(hù)操作。

  4)一般情況下不允許實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作,只有當(dāng)硬盤數(shù)據(jù)已被破壞,并無法修正或更換硬件設(shè)備時(shí),才能實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作。

  5)由于憑證填制或錄入錯(cuò)誤而導(dǎo)致會(huì)計(jì)帳簿數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤,只能通過憑證更正方法進(jìn)行數(shù)據(jù)的修正,不得通過維護(hù)操作給予修正。

  6)應(yīng)根據(jù)軟件提供的功能和工作需要設(shè)置操作人員操作權(quán)限和密碼,操作人員必須對(duì)自己的操作密碼嚴(yán)格保密,不得泄漏。

  2、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)安全管理

  1)每個(gè)操作人員均要設(shè)有自己的專人密碼,確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)軟件的安全保密,防止對(duì)數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除,日常輸入的原始數(shù)據(jù)及時(shí)復(fù)制備份,數(shù)據(jù)要備份兩份,并存放在兩個(gè)不同的地點(diǎn)。

  2)對(duì)正在使用的會(huì)計(jì)核算軟件進(jìn)行修改、升級(jí)和計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備進(jìn)行更換時(shí),要履行一定的審批手續(xù),在軟件修改、版本更新和硬件更換過程中,要保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的連續(xù)性和完整性,并由有關(guān)人員進(jìn)行審查。

  3)健全必要的防治計(jì)算機(jī)病毒的措施,防止數(shù)據(jù)丟失。

  4)現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳應(yīng)每日打印,明細(xì)帳按季打印,年末應(yīng)將總帳和全部帳簿打印輸出。

  3、電算化會(huì)計(jì)檔案安全管理

  1)磁盤會(huì)計(jì)檔案的管理工作包括數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)和清理硬盤,以及磁盤會(huì)計(jì)檔案的安全和正確等,由系統(tǒng)管理員專職負(fù)責(zé)。

  2)對(duì)硬盤上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)必須軟盤(或光盤)備份,每月備份不得少于一次,每天操作的數(shù)據(jù)當(dāng)天備份,不得直接對(duì)硬盤上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)以及檔案備份軟盤的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行任何非法操作,如果對(duì)磁盤會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加工,必須使用備份軟盤的副本,不得刪改硬盤和備份軟盤的數(shù)據(jù)。恢復(fù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)必須使用最新的正式備份。

  3)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)備份軟盤必須妥善保管。備份軟盤上應(yīng)寫保護(hù),裝在保護(hù)封套和包裝套中,分別存放在檔案室和財(cái)務(wù)人員辦公室,存入地點(diǎn)應(yīng)安全、潔凈、防熱、防潮、防磁或用封條簽封、由專人保管。硬盤和正式備份盤不得隨便亂放和外借。

  4)為保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全、備份復(fù)制軟盤要定期進(jìn)行重新復(fù)制,以防止數(shù)據(jù)自動(dòng)丟失。

  5)應(yīng)每隔三年清理一次硬盤,刪除硬盤上以前年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù),以利于提高機(jī)器的利用率和運(yùn)行速度,沒有做過備份的硬盤數(shù)據(jù),不得清理刪除。

  五、計(jì)算機(jī)安全使用管理

  1、計(jì)算機(jī)和打印機(jī)應(yīng)每周全面檢查一次,并定期進(jìn)行清洗。

  2、財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)實(shí)行專機(jī)、專盤、專用,避免感染病毒后帶來嚴(yán)重危害。

  3、定期檢測計(jì)算機(jī)病毒,定期清理計(jì)算機(jī)內(nèi)部文件。嚴(yán)禁在微機(jī)內(nèi)安裝、運(yùn)行游戲盤。嚴(yán)禁使用盜版軟件。

  4、絕不允許使用軟盤啟動(dòng)系統(tǒng)引導(dǎo)硬盤。確實(shí)需用軟盤啟動(dòng)時(shí)必須用原始系統(tǒng)盤或檢查過無病毒的系統(tǒng)盤方可使用。

  5、要配置不間斷電源,避免因突然斷電造成的數(shù)據(jù)丟失。

  6、嚴(yán)格保守開機(jī)密碼,禁止非財(cái)務(wù)人員操作裝有財(cái)務(wù)軟件的計(jì)算機(jī)。

  7、不準(zhǔn)對(duì)外服務(wù),不準(zhǔn)使用來歷不明的軟盤,不準(zhǔn)無關(guān)人員上機(jī)操作。

  8、計(jì)算機(jī)的啟用必須遵照以下順序:總閘開關(guān)、UPS電源、打印機(jī)、主機(jī)、顯示器;關(guān)閉時(shí)順序相反。

  六、防火防盜管理

  1、門窗牢固,財(cái)務(wù)科要安裝防盜門及技防設(shè)施。

  2、財(cái)務(wù)科的鑰匙不得轉(zhuǎn)交本室以外的人員使用,嚴(yán)禁將外人或親屬單獨(dú)留在財(cái)務(wù)科內(nèi)看書、學(xué)習(xí)或玩耍。

  3、個(gè)人辦公鑰匙要隨身攜帶,人離時(shí)注意關(guān)鎖門窗。報(bào)警器等裝置要接通電源,并落實(shí)專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。

  4、個(gè)人的現(xiàn)金、貴重物品不得放在辦公室桌抽屜、櫥柜,以防被盜。

  5、室內(nèi)禁止吸煙,不準(zhǔn)在室內(nèi)焚燒雜物、紙張,嚴(yán)禁存放易燃易爆物品,禁止亂接電源、使用電爐,人離時(shí)注意關(guān)閉電源,認(rèn)真做好防火工作。

財(cái)務(wù)安全管理制度10

  一、財(cái)務(wù)室是學(xué)校的`安全重點(diǎn)部位,財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和財(cái)務(wù)管理制度,各類帳目都必須做到帳冊(cè)齊全、手續(xù)完備,安全保衛(wèi)責(zé)任落實(shí)到人。

  二、現(xiàn)金管理必須專人負(fù)責(zé),財(cái)務(wù)室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行方面的統(tǒng)一規(guī)定,落實(shí)防護(hù)措施,否則發(fā)生事故,由當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任。

  三、財(cái)務(wù)室門窗、墻壁要堅(jiān)固、防盜,報(bào)警設(shè)施經(jīng)常檢查,確保有效,使用經(jīng)公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險(xiǎn)柜,鑰匙由專人隨身攜帶和管理,不準(zhǔn)放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

  四、財(cái)務(wù)人員應(yīng)按現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金,去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí),必須由專人護(hù)送,不得單身去銀行取款。

  五、財(cái)務(wù)室內(nèi)注意來往人員,外來人員進(jìn)入財(cái)務(wù)室要登記備案;非工作人員不準(zhǔn)接觸保險(xiǎn)柜,到財(cái)務(wù)室辦完事后不得在財(cái)務(wù)室逗留。

  六、室內(nèi)消防器材、報(bào)警設(shè)備要做到常年完好,性能良好,工作人員要能正確使用滅火設(shè)備,切實(shí)做好防火、防盜安全工作。

  七、落實(shí)安全保衛(wèi)措施,人防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求,還必須安排專門值班守護(hù)人員。印鑒、票據(jù)必須妥善保管,支票、匯票不得預(yù)留印章。

  八、確保使用國庫支付系統(tǒng)的財(cái)務(wù)電腦網(wǎng)絡(luò)安全,安裝殺毒軟件、定期升級(jí)檢查系統(tǒng)。為防止病毒傳播,禁止使用一切U盤,嚴(yán)禁外來人員使用財(cái)務(wù)電腦。

財(cái)務(wù)安全管理制度11

  一、綜合檔案室管理制度

  檔案室是保管檔案、資料的重地,是學(xué)校機(jī)密核心。為了確保檔案室的安全和檔案的完好無損,特制訂制度如下:

  1、建立科學(xué)的管理制度,分門別類,本著存放有序、方便查找的原則立卷歸檔;采用先進(jìn)技術(shù),實(shí)行檔案管理的現(xiàn)代化。

  2、嚴(yán)格執(zhí)行安全制度,定期檢查檔案,做好“八防”(防火、防塵、防污、防光、防蟲蛀、防盜、防高溫、防水)工作,確保檔案安全。

  3、嚴(yán)格執(zhí)行檔案保密制度,嚴(yán)守黨和國家機(jī)密。

  4、禁止將明火、食物、水漬、昆蟲、有害氣體、易燃、易爆等物帶進(jìn)檔案室。

  5、檔案進(jìn)出應(yīng)仔細(xì)清點(diǎn)和登記,按規(guī)定程序辦理移交接手續(xù),案卷調(diào)節(jié)器用后須準(zhǔn)確無誤地放回檔案箱、柜。

  6、定期檢查電氣設(shè)備和消防器材。

  7、進(jìn)檔案室查閱資料,由檔案員調(diào)出,在專門查閱室內(nèi)查閱,查閱者不得抽煙、不大聲喧嘩。

  8、查閱人員須憑有效證件或介紹信登記后方可查閱,查閱時(shí)不得撕頁、涂改,一旦發(fā)現(xiàn)由查閱者負(fù)全部責(zé)任。

  二、檔案保密制度

  1、檔案管理人員要嚴(yán)守國家機(jī)密,不該說的機(jī)密絕對(duì)不說;不該問的機(jī)密,絕對(duì)不問;不該看的機(jī)密,絕對(duì)不看,不該記錄的機(jī)密,絕對(duì)不記錄。

  2、未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),檔案一律不外借。

  3、不得擅自外泄檔案內(nèi)容,不能在私人通信通訊中涉及機(jī)密,不得在非保密本上記錄機(jī)密,不在公共場所和家屬、子女、親友面前談?wù)摍C(jī)密,如違反保密紀(jì)律,造成后果者,視情節(jié)輕重,給予紀(jì)律處分。

  三、檔案員崗位責(zé)任制

  1、加強(qiáng)自身政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),積極參加各項(xiàng)學(xué)習(xí)活動(dòng),不斷提高自身的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,適應(yīng)本職工作需要。

  2、負(fù)責(zé)檔案管理工作,做到歸檔及時(shí)、分類明確、檔案完整、存放整齊有序。

  3、對(duì)業(yè)務(wù)部門的立卷歸檔工作,負(fù)責(zé)加以督促、指導(dǎo)。

  4、及時(shí)做好檔案的利用、統(tǒng)計(jì)、分析工作。

  5、努力挖掘檔案信息資源,積極主動(dòng)地為學(xué)校的各項(xiàng)工作提供服務(wù)。

  6、嚴(yán)格遵守各項(xiàng)保密制度,做到不該說的堅(jiān)決不說。

  7、切實(shí)做好庫房濕度的調(diào)節(jié)和控制。落實(shí)防治有害生物和防塵、防火、防盜等安全措施。對(duì)檔案要定期檢查、鑒定、發(fā)現(xiàn)破損、變質(zhì)要及時(shí)修補(bǔ)和復(fù)制。

  學(xué)校網(wǎng)絡(luò)安全管理制度

  1、建立網(wǎng)絡(luò)安全和保密制度,由學(xué)校的網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)學(xué)校網(wǎng)絡(luò)安全的管理和維護(hù)工作。

  2、學(xué)校計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)有防范xxx、色情、暴力等不良信息的屏蔽軟件。學(xué)校校園網(wǎng)總服務(wù)器上裝有專門的.殺毒軟件,現(xiàn)技組負(fù)責(zé)維護(hù)軟件的安裝、升級(jí),保證計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的安全。

  3、電教組配合德育處經(jīng)常對(duì)學(xué)生進(jìn)行健康上網(wǎng)的教育,禁止學(xué)生去社會(huì)網(wǎng)吧,防止學(xué)生迷戀上網(wǎng)損害自身的身心健康。

財(cái)務(wù)安全管理制度12

  第二章鑰匙的使用與管理

  1、前臺(tái)收銀負(fù)責(zé)酒店各處鑰匙的管理

  2、將酒店所有的鑰匙按房間號(hào)碼編號(hào),貼上膠紙

  3、制作鑰匙登記表

  4、將鑰匙保存在保險(xiǎn)箱內(nèi)

  5、收銀員要掌握各部門交取鑰匙員工的簽名模式

  6、當(dāng)員工交、取鑰匙時(shí)要在鑰匙登記表上登記交、取鑰匙的時(shí)間、部門、用途、簽名,并核對(duì)簽名模式

  7、收銀員應(yīng)及時(shí)督促各部門交回鑰匙

  8、“自動(dòng)開倉”的鑰匙的領(lǐng)取,需有當(dāng)值大堂副理,當(dāng)值保安人員(領(lǐng)班級(jí)以上),用貨部門人員(主管級(jí)以上)共同簽名領(lǐng)取該倉庫鑰匙。

  第三章收銀員崗位安全操作規(guī)則

  1、收銀員上崗前清點(diǎn)上一班收銀員交出的備用金、發(fā)貨票,雙方并在備用金、發(fā)貨票交接本上登記時(shí)間、簽名。

  2、收銀員必須掌握識(shí)別真假幣知識(shí)。

  3、收銀員在營業(yè)過程中必須保證收到真幣,收取假幣收銀員自行負(fù)責(zé)。

  4、收銀員不許給住店客人之外的人換零鈔、港幣、美元。

  5、前臺(tái)收銀員每天17:00時(shí)、21;00時(shí)、0:00時(shí)押金和營業(yè)款必須投款一次,西餐收銀員每天21:00時(shí)必須投款一次,余款班次結(jié)束后再投。

  6、收銀員必須保證帳實(shí)相符。

  7、收銀員交款時(shí),由大堂副理和保安部領(lǐng)班作為見證人,按交款報(bào)告的格式填寫清楚內(nèi)容(時(shí)間、班次、交款人、交款額、見證人)

  8、收銀員在交款袋上注明時(shí)間、班次及交款人,早班各收銀員相互清點(diǎn)并在信封上簽字確認(rèn),中班交款時(shí)由西餐收銀員清點(diǎn)并簽名確認(rèn),晚班交款時(shí)由夜審清點(diǎn)并簽名確認(rèn)。

  9、由見證人確認(rèn)裝有現(xiàn)鈔時(shí),收銀員將交款袋封好后方可將交款袋投入保險(xiǎn)柜。

  10、備用金分A、B、C三個(gè)柜,A柜收銀員下班將備用金交至下一班,B柜、C柜收銀員下班前將備用金交至保險(xiǎn)箱中。

  11、收銀員下班前清點(diǎn)備用金,BC柜收銀員存?zhèn)溆媒饡r(shí),收銀員致電保安部、大堂副理到存取備用金地點(diǎn)一同填寫備用金存取登記本后,將備用金投入保險(xiǎn)箱中,收銀員保管母鑰匙,大堂副理保管子鑰匙。

  12、取備用金時(shí),收銀員致電保安部、大堂副理在取備用金地點(diǎn)一同填寫取備用金登記本,保安部作為見證人,由收銀員用母鑰匙、大堂副理用子鑰匙共同將保險(xiǎn)箱打開,根據(jù)收銀員崗位取出所需取的備用金。

  13、收銀主管領(lǐng)班在崗時(shí),收銀員離開崗位,由主管\領(lǐng)班查看收銀臺(tái)抽屜內(nèi)現(xiàn)鈔是否存在后由收銀員鎖上抽屜方可離開收銀臺(tái),收銀主管領(lǐng)班離開時(shí)自覺要求在崗收銀員查看現(xiàn)鈔是否存在后,鎖上抽屜方可離開收銀臺(tái)。中、晚班收銀員在收銀主管、領(lǐng)班不在時(shí)需用餐或去洗手間須向大堂副理請(qǐng)假,大堂副理查看收銀臺(tái)抽屜內(nèi)現(xiàn)鈔是否存在后,由收銀員鎖上抽屜即可離開收銀臺(tái)。

  14、信貸會(huì)計(jì)每周抽查盤點(diǎn)備用金及營業(yè)款一次。

  第四章貴重物品遺失的處理

  1、當(dāng)服務(wù)員發(fā)現(xiàn)有貴重物品遺失酒店,服務(wù)員應(yīng)立即通知部門主管(或部門主管授權(quán)人員)及大堂副理做見證。

  2、將物品做好登記,注明日期、名稱、數(shù)量、顏色、品牌、遺失物品客人姓名、房間號(hào)碼、入住登記時(shí)有效證件及號(hào)碼,拾者、保管人及大堂幅理簽名確認(rèn)。

  3、無論將遺失物品存放在保險(xiǎn)箱內(nèi)還是營業(yè)部門,客人憑住店時(shí)有效證件領(lǐng)取貴重物品,做好登記,注明日期,核對(duì)證件號(hào)碼,客人、大堂副理、營業(yè)部門負(fù)責(zé)保管之人及負(fù)責(zé)人簽名。

  5、財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)每月對(duì)遺失貴重物品進(jìn)行盤點(diǎn)。

  6、如果遺留貴重物品超過三個(gè)月,由營業(yè)部門將遺留貴重物品上交財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)處,建立遺留貴重物品臺(tái)帳,交出部門當(dāng)事人、資產(chǎn)會(huì)計(jì)或出納簽名(現(xiàn)金由出納保管,物品交資產(chǎn)會(huì)計(jì)保管)。

  7、保管期限達(dá)到一年,客人還未領(lǐng)取,由財(cái)務(wù)部打申請(qǐng)報(bào)告,公司領(lǐng)導(dǎo)審批后,方可處理,作為公司營業(yè)外收入或員工活動(dòng)之用。

  第五章緊急事件的.應(yīng)急處理預(yù)案

  1、如果系統(tǒng)出現(xiàn)故障,應(yīng)及時(shí)改用手工程序。

  2、利用夜審后的夜審報(bào)告,加上當(dāng)日消費(fèi)帳單作為結(jié)帳依據(jù)。

  3、事先得到通知需短時(shí)停機(jī)時(shí),先打印一份“房態(tài)表”報(bào)告。

  4、向客人解釋說明,并對(duì)由此給客人帶來的不便向客人道歉。

  5、接班時(shí)需用手工結(jié)帳報(bào)告,將當(dāng)日業(yè)務(wù)分類匯總平帳。

  6、由于系統(tǒng)出現(xiàn)故障漏收的消費(fèi)項(xiàng)目,填寫減扣單,做減扣處理

財(cái)務(wù)安全管理制度13

  一、財(cái)務(wù)室全體人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》,明確會(huì)計(jì)職責(zé),嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度,提高警惕,杜絕一切意外事故的`發(fā)生。

  二、財(cái)務(wù)室必須安裝“三鐵二器”(即鐵門、鐵窗、鐵保險(xiǎn)柜和報(bào)警器,滅火器)等安全防范設(shè)施;并妥善管理,保持完好使用狀態(tài)。

  三、鐵門鐵窗必須牢固可靠;保險(xiǎn)柜必須使用雙保險(xiǎn)鎖或密碼鎖,存放點(diǎn)必須安全合適;

  四、財(cái)務(wù)室報(bào)警器必須與值班室相聯(lián),并有人值班守機(jī),做到人防和技防結(jié)合;有條件的可以和110報(bào)警相聯(lián)。

  五、工作人員能正確使用滅火設(shè)備,特別是下班離室前一定要關(guān)鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門窗。自覺布下防盜警報(bào)器,以防萬一

  六、重點(diǎn)區(qū)域安裝監(jiān)控裝置;

  七、報(bào)警監(jiān)控裝置在門口明顯位置明示

  八、建議飼養(yǎng)警用犬2條作為夜間布控

  九、財(cái)務(wù)室?guī)齑孢^夜現(xiàn)金一般不得超過規(guī)定限額800元。

  十、盡量使用支票和網(wǎng)上銀行進(jìn)行收付

  十一、工資獎(jiǎng)金的發(fā)放一律使用銀行卡,超過限額的報(bào)銷一律用網(wǎng)銀打入銀行卡

  十二、財(cái)務(wù)室提取或送存現(xiàn)金須固定專人,萬元以上需有專車接送。臨時(shí)性大量現(xiàn)金存放過夜,需向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)派專人值班守護(hù)。

  十三、公司領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過夜,必須落實(shí)安全保衛(wèi)措施,設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求,還必須安排專門值班守護(hù)人員

  十四、公司與財(cái)務(wù)人員及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽訂財(cái)務(wù)室安全承包責(zé)任書,落實(shí)責(zé)任

  十五、財(cái)會(huì)人員必須提高警惕,經(jīng)常檢查,發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)匯報(bào)處理。

財(cái)務(wù)安全管理制度14

  一、會(huì)計(jì)人員基本要求:

  1、會(huì)計(jì)人員必須擁護(hù)黨的領(lǐng)導(dǎo),熱愛祖國,堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則,遵守和執(zhí)行《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》。

  2、會(huì)計(jì)人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí),不斷提高政治思想水干,遵紀(jì)守法,忠于職守,廉潔奉公,實(shí)事求是,積極支持各項(xiàng)改革,為單位領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好助手,為各部門經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)好參謀。

  3、會(huì)計(jì)人員必須刻苦鉆研業(yè)務(wù),不斷豐富會(huì)計(jì)理論知識(shí),提高業(yè)務(wù)能力,要熱愛本職工作。

  4、會(huì)計(jì)人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家的財(cái)務(wù)方針、政策、法令和制度,維護(hù)國家利益,對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格的核算和監(jiān)督。提供會(huì)計(jì)資料,促進(jìn)增收節(jié)支,提高經(jīng)濟(jì)效益。

  5、會(huì)計(jì)人員既要各司其職,各負(fù)其責(zé),又要互相幫助,密切協(xié)作:要加強(qiáng)品德修養(yǎng),胸襟開闊,表里如一;要從全局著二想,從工作出發(fā),搞好同志間的.團(tuán)結(jié);要有集體榮譽(yù)感,積極參加某體活動(dòng),為集體和學(xué)校獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

  6、會(huì)計(jì)人員要嚴(yán)守國家秘密,增強(qiáng)保密的自覺性,不得隨意將會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和任何住傳遞出去。

  二、會(huì)計(jì)核算程序要求;

  1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續(xù)。外來的原始憑證必須是合法的內(nèi)容齊全的發(fā)票或收據(jù),并有經(jīng)手人、有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備,條據(jù)和表格要清晰整潔,內(nèi)容齊全。出納人員根據(jù)審核或填制無誤的原始憑證,經(jīng)主管會(huì)計(jì)同意后才可簽發(fā)支票或付現(xiàn)金,并加蓋“現(xiàn)金付訖”或轉(zhuǎn)帳付訖“戳記。對(duì)記載不正確、不完整、不符合規(guī)定,手續(xù)不全的憑證,應(yīng)退回補(bǔ)填或更正,對(duì)偽造、涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證應(yīng)拒絕受理,并及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。

  2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據(jù)收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內(nèi)容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點(diǎn)。記帳憑單上所有內(nèi)容不得涂改。記帳憑單要統(tǒng)一編號(hào)、不得缺號(hào)、重號(hào)或年月日與編號(hào)順序相矛盾。出納人員根據(jù)記帳憑單和原始憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日己帳,結(jié)出當(dāng)日余額,現(xiàn)金出納要每月核對(duì)庫存。出納人員將當(dāng)日發(fā)生的會(huì)計(jì)憑證整理、粘貼,登帳后及時(shí)傳給記賬崗位。

  3、登記明細(xì)帳、總帳。記帳崗位人員根據(jù)審核無誤的記帳憑單登記有關(guān)明細(xì)帳并及時(shí)登記總帳。明細(xì)帳按記帳憑證。和原始憑證內(nèi)容逐筆登記,總帳要根據(jù)科目匯總一表和明細(xì)帳登記。記帳人員在記帳前發(fā)現(xiàn)記帳憑證有誤要重填,記帳后發(fā)現(xiàn)記帳憑證錯(cuò)誤或帳薄記載錯(cuò)誤要用規(guī)定方法更正,不準(zhǔn)刮擦、涂改。帳薄記載內(nèi)容要全,字跡清晰整潔,文字?jǐn)?shù)字大小適宜。各類帳戶要按月結(jié)帳,根據(jù)需要結(jié)出發(fā)生額。和余額或累汁發(fā)生額。

  4、編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表、做好其它工作。

  月末各類帳戶試算平衡后,編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

  會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)由單位領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)主管人員審閱簽章、按規(guī)定報(bào)送有關(guān)部門。

  5、登記輔助帳、裝訂會(huì)計(jì)憑證。

  月末報(bào)完表后,要登記輔助帳(需要報(bào)表的可在報(bào)表前登記),及時(shí)整理記帳憑單和會(huì)計(jì)報(bào)表并裝訂成冊(cè)。

  三、銀行存款和現(xiàn)金管理要求:

  1、因公借用現(xiàn)金和支票必須是本單位職工,外單位人員、臨時(shí)工等一律不得借給。

  2、沒有合法手續(xù)、任何人不得向出納人員支取、預(yù)借現(xiàn)金。

  3、出差人員借款要有有關(guān)簽批后,由出納人員借給。返回后五日內(nèi)結(jié)賬。市內(nèi)購物需要現(xiàn)金和支票者要在借款后三天內(nèi)結(jié)清,過期不結(jié),視同占用公款。出納人員要經(jīng)常掌握借款回收情況,及時(shí)借還,不得隨意推遲結(jié)帳。

  4、除按規(guī)定的需要現(xiàn)金支付外,應(yīng)盡量使用銀行劃撥或轉(zhuǎn)帳支票。

  5、現(xiàn)金要按規(guī)定及時(shí)存入銀行。

  四、會(huì)計(jì)檔案管理要求:

  l、月度結(jié)帳后、10日前由記帳會(huì)計(jì)將會(huì)計(jì)憑證報(bào)表裝訂成冊(cè),入柜管理。

  2、年度結(jié)支后,一月內(nèi)由主管會(huì)議簽注后將會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案整理造冊(cè)交會(huì)計(jì)檔案管理機(jī)構(gòu)保管。

  3、會(huì)計(jì)資料原則不外借,如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。

  4、查閱會(huì)計(jì)檔案必須查閱項(xiàng)目、內(nèi)容、憑證編號(hào)進(jìn)行登記。

  五、帳薄和帳戶設(shè)置要求:

  1、帳目設(shè)置要既能夠全面反映核算內(nèi)容,又要科學(xué)合理不重復(fù)設(shè)帳。

  2、總帳帳戶設(shè)置要嚴(yán)格按會(huì)計(jì)制度規(guī)定的一級(jí)科目設(shè)置,明細(xì)帳戶要按照會(huì)計(jì)報(bào)表要求和單位實(shí)際管理的需要設(shè)置。

  3、“往來款項(xiàng)”明細(xì)帳要按單位和個(gè)人名稱設(shè)置帳戶,以明確債權(quán)債務(wù)的責(zé)任。

  4、各種分類帳要按規(guī)定的格式和形式選擇使用,不得相互代替。

財(cái)務(wù)安全管理制度15

  一、安裝防盜門窗,配備滅火器材。工作人員能正確使用滅火設(shè)備,特別是下班離室前一定要鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門。

  二、使用公安制定的合格保險(xiǎn)箱,做到撬不開,搬不走。

  三、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定管理現(xiàn)金,現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定的限額,如確有特殊原因不能按時(shí)將超限額現(xiàn)金存入銀行的',必須向總經(jīng)理提出書面申請(qǐng),經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放再財(cái)會(huì)室保險(xiǎn)箱內(nèi)過夜,否則一旦發(fā)生失竊案件,必須追究全額賠償責(zé)任。

  四、領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過夜,必須落實(shí)安全保衛(wèi)措施,設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求,還必須安排專門值班守護(hù)人員。

  五、加強(qiáng)各項(xiàng)收費(fèi)安全管理工作,教育員工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管,要及時(shí)交財(cái)務(wù)室,如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少,應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。

  六、財(cái)務(wù)人員去銀行存取大額現(xiàn)金,單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員配專車護(hù)送。

  七、非本科室人員不得進(jìn)入操作室,一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺(tái)外辦理。

  八、印鑒、票據(jù)必須妥善保管,支票、匯票不得預(yù)留印章。

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